Вам нужна дипломная работа?
Интересует Банковское Дело?
Оставьте заявку
на Дипломную работу
Получите бесплатную
консультацию по
написанию
Сделайте заказ и
скачайте
результат на сайте
1
2
3

"Управление кредитными рисками коммерческого банка: проблемы и пути совершенствования".

  • 108 страниц
  • 67 источников
  • Добавлена 27.04.2012
3 600 руб. 7 200 руб.
  • Содержание
  • Часть работы
  • Список литературы
  • Вопросы/Ответы
Содержание
Введение…………………………………………………………………………..3
1. Содержание кредитного риска в банковской деятельности и факторы, его определяющие……………………………………………………………………. 7
1.1. Понятие и сущность кредитного риска……………………………...….7
1.2. Классификация кредитных рисков………………………………….....13
1.3. Факторы банковского кредитного риска …………………………..…19
2. Регулирование банковских кредитных рисков Банком России …………...26
2.1. Система нормативного регулирования Банком России кредитных рисков, принимаемых коммерческими банками ……………………………...26
2.2. Создание резервов на возможные потери по ссудам как один из методов регулирования кредитного риска……………………………………. 35
3. Управление кредитными рисками в коммерческом банке 40
3.1. Общая характеристика системы управления кредитными рисками в коммерческом банке…………………………………………………………… .40
3.2. Методы диагностики кредитных рисков…………………………….. .46
3.3. Методы регулирования кредитного риска коммерческими банками .53
4. Проблемы и пути совершенствования управления кредитными рисками в коммерческом банке …………………………………………………………….78
4.1. Проблемы кредитного риск-менеджмента в коммерческом банке…. 78
4.2. Направления совершенствования управления кредитными рисками в коммерческом банке …………………………………………………………….86
Заключение ……………………………………………………………………....99
Список использованных источников……………………………………… …103


Фрагмент для ознакомления

Отсутствие стресс-анализа финансового состояния клиента
Не проводился «анализ чувствительности» деятельности заемщика к тем или иным негативным факторам, то есть, пессимистический сценарий развития бизнеса заемщика (изменение доходности от основной деятельности в течение периода кредитования в результате снижения цены и объемов производства, а также в результате изменения определенных факторов риска, которым наиболее подвержена деятельность организации).
Отсутствие анализа тенденций развития бизнеса клиента
При оценке финансового положения заемщика не принимались во внимание уже имеющиеся негативные тенденции развития бизнеса; не применялось историческое моделирование.
Слишком лояльное отношение к клиентам
Высокая конкуренция на банковском рынке привела к выработке максимально лояльного отношения к клиентам, в результате чего были допущены следующие ошибки:
- принятие в качестве обеспечения низколиквидного залога и предоставление беззалоговых ссуд, в т.ч. при наличии негативных тенденций развития бизнеса организации;
- недооценка кредитных рисков;
- неправильное структурирование кредитного продукта (неадекватный анализ потребностей и возможностей заемщика);
- некачественная подготовка кредитной документации, вызванная спешкой и шантажом со стороны клиента о переходе в другой банк (проводился недостаточный анализ правовых рисков: допускались регистрация договоров ипотеки без нотариата, предоставление кредита до регистрации договора ипотеки или заключения договора залога и т.д.);
- в кредитной документации отсутствовали условия о повышении процентной ставки при наступлении определенных условий или применении штрафных санкций за невыполнение клиентом существенных условий кредитного договора; кредитная документация подписывалась задним числом; прочее).
Переоценка возможностей клиента
В «гонке» за крупным и известным заемщиком недооценивался кредитный риск, т.к. считалось, что при принятии решения о прекращении работы с клиентом крупный заемщик с известным именем всегда сможет перекредитоваться в другом банке даже при наличии высокой долговой нагрузки.
2) Недостаточный анализ источников погашения
При анализе источников погашения недостаточное внимание уделялось анализу прогноза денежного потока, оценке его полноты, проработанностии достоверности, а также его достаточности и обоснованности для своевременного исполнения заемщиком своих обязательств перед банком. Зачастую банк принимал формальную отписку и не учитывал ряд факторов, таких как:
- наличие сезонности и специфики деятельности заемщика (не сопоставлялись сроки и суммы погашения кредита с несезонными месяцами и производственным циклом);
- платежеспособность и деловая репутация основных покупателей/заказчиков, а также достоверность предоставленных в банк договоров;
- разовость сделки (в расчет планируемой выручки на период кредитования принимались доходы по разовым сделкам);
- правильность и адекватность составления прогноза движения денежных средств и плана доходов и расходов;
- наличие графиков поставок и расчетов, зафиксированных в договоре поставки/реализации продукции (не сопоставлялись сроки поступления/расходования денежных средств с данными прогнозного денежного потока).
3) Слабая залоговая позиция банка
Недостаточность залогового обеспечения, низкая доля «твердого» (недвижимость и оборудование) залога в общей залоговой массе; утрата залога по причине отсутствия контроля (мониторинг проводился формально и некачественно — залог не идентифицировался), подделки первичных документов (счета 01, 40, 41, 43), наличия двойного залога.
Неадекватная оценка рыночной и залоговой стоимости обеспечения
- завышение рыночной стоимости залога оценочной компанией;
- непрофессиональная оценка предмета залога залоговой службой банка;
- отсутствие моделей определения дисконта, адекватных рыночной ситуации, а также их контроль;
- несвоевременная переоценка и страхование предмета залога;
- целенаправленное завышение банками рыночной стоимости объекта залога в целях снижения резерва на возможные потери по ссудам.
Высокие юридические (правовые) риски
- некачественная юридическая экспертиза;
- фальсификация правоустанавливающих документов на залог.
4) Недостаточный контроль над соблюдением заемщиком условий кредитной документации
Контроль целевого использования кредита
Не проводился качественный анализ того, на какие цели клиент фактически использовал кредитные ресурсы, в т.ч. предоставленные другими банками.
В результате не были своевременно выявлены:
- эффект скрытых потерь: схемы вывода денег из бизнеса на инвестиционные цели и на поддержание текущей деятельности аффилированных компаний, а также в целях мошеннических операций;
- аффилированные лица.
Контроль за выполнением заемщиком условий кредитного договора
- не были своевременно подписаны соглашения на безакцептное списание средств с расчетных счетов в других банках;
- не выявлены своевременно причины невыполнения условия по поддержанию оборотов;
- не подписаны договоры поручительств с собственниками бизнеса;
- не анализировались причины и не применялись санкции за превышение заемщиком установленной нормы долговой нагрузки;
- не были своевременно выявлены нарушения заемщиком иных условий кредитной документации, в результате чего произошла недооценка рисков.
5) Отсутствие контроля за фактической деятельностью заемщика
Контроль за фактической деятельностью заемщика и состоянием залога
Ввиду дефицита времени и концентрации на новых выдачах для достижения финансового результата (ни для кого не секрет — надо было выполнять план и наращивать кредитные портфели в условиях высокой конкуренции), анализ проводился формально, исключительно для целей исполнения нормативов ЦБ РФ в части формирования резервов, но не для выявления проблемной задолженности на ранней стадии. В частности:
- выезд к клиенту осуществлялся редко, как правило, по мере необходимости (осмотр залога проводился или перед аудиторской проверкой, илипри его замене, и т.д.);
- не проводился анализ управленческой отчетности заемщика;
- отсутствовал контроль за переводом деятельности на другую компанию, изменениями месторасположения заемщика и его производственных/торговых площадей или фактами приостановления деятельности.
Неправильное структурирование продукта — некачественный анализ потребностей и возможностей заемщика
- несоответствие цели кредита его структуре (например, предоставление краткосрочных кредитов на инвестиционные цели или предоставление кредитной линии с лимитом выдачи на цели пополнения оборотных средств).
- некорректная оценка адекватности суммы и срока кредита (определялись скорее исходя из пожеланий клиента, нежели из его реальных потребностей).
- предлагаемый клиенту вариант не соответствовал возможностям клиента. Кредитный продукт имел такие параметры (вид, срок, сумма), при которых заемщик не имел возможности самостоятельно и своевременно погасить обязательства за счет своей основной деятельности. Не проводился качественный анализ кредитного портфеля на основании кредитных договоров и договоров залога, заключенных с другими банками, в результате чего неправильно оценивалась долговая нагрузка клиента.
Постоянное давление ЦБ РФ в 2011 г. в виде ужесточения требований к резервам заставляло некоторых банкиров думать – прокредитовать и потерять лицензию или не рисковать лишний раз и не кредитовать «подозрительного» клиента. И хотя ЦБ РФ дает право на профессиональные суждения, но мало кто берет на себя смелость применить данное право. В 2010 году 32 банка лишились лицензий, за 11 месяцев 2011 года - 29, в планах 2012 год - ликвидация еще порядка 25-30 банков.
Можно предполагать, что 2012 год будет еще тяжелее, чем 2011 год. Как для банкиров, так и для бизнеса. Поэтому им надо держаться вместе. Поддерживать малый бизнес кредитными инструментами, быть ближе к бизнесу. Но пока в банках работают некомпетентные риск-менеджеры, а бизнес не научится смотреть хотя бы на два шага вперед –трудностей не избежать.
В то время как в разгар кризиса ряд заемщиков банки «топили», отказывая в реструктуризации задолженности, как из-за некомпетентности риск-менеджеров, так и из-за недостаточного опыта по работе с проблемными активами (в т. ч. по причине отсутствия судебной практики), заемщики разбились на две группы: одни на всякий случай подстраховались заранее, фальсифицировав финансовую отчетность и правоустанавливающие документы для признания сделок недействительными; другие сэкономили на грамотных юристах и финансистах, подписали с банком соглашения далеко не в свою пользу и за долги расплатились залогами, стоимость которых в разы превысила существовавшую задолженность.
В 2011 г. рейтинговым агентством «Эксперт РА» был присвоен рейтинг кредитоспособности «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ОАО) на уровне А+ «Очень высокий уровень кредитоспособности», прогноз «стабильный».
Присвоенный рейтинг не исключил основные факторы, ограничивающие кредитоспособность банка - это умеренно низкий уровень достаточности капитала (на 01.12.2011 Н1 составил 11,8%) и недостаточно консервативная политика резервирования (на 01.12.2011 дельта между расчетным и минимально возможным коэффициентами резервирования составила 0,6 п.п.). Умеренно негативное влияние на рейтинг банка оказала недостаточная (с учетом вложений в имущество) сбалансированность активов и пассивов на длинном горизонте (на 01.12.2011 Н4 составил 85,9%, вложения в имущество составили 43,4% капитала Банка) и относительно высокая продуктовая концентрация портфеля ссуд ФЛ (на 01.12.2011 доля потребительских ссуд составила более 60% портфеля кредитов физлицам).
«Эксперт РА» подтверждил рейтинг кредитоспособности КБ «Национальный стандарт» (ООО) на уровне А «Высокий уровень кредитоспособности», прогноз по рейтингу «стабильный. Ключевое позитивное влияние на кредитоспособность Однако, решающим фактором, ограничивающим уровень рейтинга, выступает высокая концентрация активных операций на объектах крупного кредитного риска. На большинство отчетных дат 2011 года отношение крупных кредитных рисков к активам за вычетом резервов превышает 60%, в сентябре норматив Н6 по крупнейшему заемщику вплотную приближался к 25%». В качестве негативных факторов Агентство выделило недостаточно консервативную политику резервирования и высокую концентрацию привлеченных средств на крупнейших кредиторах (на 01.10.2011 доля крупнейшего кредитора в пассивах - 33,5%). Для банка также характерны умеренно низкие показатели рентабельности бизнеса и недостаточная сбалансированность активов и пассивов по срокам на долгосрочном горизонте (на отдельные отчетные даты 2011 года норматив Н4 превышал 100%, на 01.10.2011 составил 93,5%).
4.2. Направления совершенствования управления кредитными рисками в коммерческом банке
По нашему мнению, наиболее важными направлениями совершенствования управления кредитными рисками являются оптимизация кредитного процесса и усовершенствование системы управления кредитным риском.
Оптимизация кредитного процесса;
Усовершенствование системы управления кредитными рисками;
Диверсификацию портфеля ссуд;
надлежащее обеспечение кредитного риска;
Лимитирование рисков;
Адекватное ценообразование на кредиты;
Хорошо поставленную (усовершенствованную) работу с проблемными ссудами.
Рассмотрим подробнее оптимизацию кредитного процесса и усовершенствование системы управления кредитными рисками
1) Оптимизация кредитного процесса:
- структурирование сделки исходя из потребностей и возможностей заемщика;
- разработка методики расчета лимита кредитования на одного заемщика или Группу взаимосвязанных заемщиков;
- определение финансового состояния заемщика с учетом тенденций развития его бизнеса, с применением исторического моделирования, выработки профессионального суждения (с учетом дополнительных показателей финансового состояния, не включенных при расчете рейтинга внутренними методиками банка).
Потребности заемщика
Необходимо понимать, на какие конкретные цели запрашивается кредит и в связи с чем возникла потребность в привлечении кредитных средств (в т.ч. в целях избежания мошеннических операций со стороны заемщика и нивелирования эффекта скрытых потерь). Для каждого проекта должны быть обоснованы:
- причины возникновения потребности клиента в кредитных ресурсах (почему до этого не требовались, а сейчас нужны);
- цель кредитования (на текущую деятельность, инвестиционные цели, реструктуризацию, перекредитование и т.д.);
- сумма, срок кредитования другие параметры сделки (наличие/отсутствие графика погашения, траншей, условия о досрочном расторжении и т.д.).
Возможности заемщика
Для оценки возможностей клиента должным образом обслуживать кредит необходимо проводить качественный анализ источников погашения кредита и оценивать реальную долговую нагрузку заемщика. Необходимо изначально выстраивать денежный поток таким образом, чтобы клиент имел возможность надлежащим образом осуществлять погашение кредита:
- без реструктуризации кредитного продукта;
- без рефинансирования со стороны третьих лиц;
- без существенного ущерба для своей текущей деятельности.
Для выполнения вышеуказанной задачи необходимо проанализировать:
Контрактную базу в части:
- переходящего остатка по оплате уже отгруженной продукции/оказанных услуг на период кредитования,
- доли постоянных покупателей/заказчиков в общем объеме договорной
базы клиента,
- доли рамочных договоров в общей договорной базе клиента,
- суммы сделок по договорам, находящихся в стадии подписания.
Прогноз денежных потоков, предоставленный заемщиком, на предмет:
- достаточности (есть ли прибыль для погашения рассматриваемого кредита с учетом уже имеющихся кредитов и займов);
- реалистичности с точки зрения доходов и расходов (есть ли необоснованное увеличение/снижение выручки и затрат; включены ли в состав расходов выплаты по испрашиваемому кредиту, и т.д.);
- сопоставимости с денежными потоками предшествующих периодов;
- полноты (в прогнозе должны быть заполнены все графы и строки; учтены затраты и доходы по всем видам деятельности - операционной, инвестиционной и финансовой);
- чувствительности к рискам и «запаса прочности».
Кредитный портфель в части:
- достаточности чистых денежных потоков/чистой прибыли для погашения кредитов в соответствии с установленными графиками погашения и траншами действующих кредитов;
- выполнения заемщиком условий действующих кредитных договоров;
- наличия забалансовых обязательств (поручительства, лизинг и т.д.).
Оценка финансового положения заемщика
Рейтинг финансового состояния заемщика необходимо снижать при наличии негативных тенденций развития бизнеса и высокой чувствительности проекта к выявленным факторам риска. Также целесообразно снижать рейтинг финансового положения при наличии дополнительных негативных показателей, которые не учитываются при расчете рейтинга финансового положения организации.
2) Усовершенствование системы управления кредитными рисками:
- утверждение порядка анализа риска;
- разработка способов снижения риска;
- повышение квалификации риск-менеджеров.
Выявление ошибок не только кредитного подразделения, но и подразделения рисков, с целью их устранения.
Мотивирование банком специалистов по оценке рисков к разработке и апробации новых методик анализа кредитного риска.
Определение степени риска в процентах от величины ссуды или при помощи иного количественного показателя, а не путем простого ввода терминологии: умеренный, повышенный, высокий, критический.
Сокращение объема заключения риск-менеджера путем исключения описательной части, которая присутствует в заключении кредитного подразделения (в заключении должны быть только выводы с перечислением факторов риска).
В процессе анализа рисков необходимо использовать первичную документацию и возможность прямого общения с экономическим отделом и (или) бухгалтерией заемщика, чтобы исключить фактор «испорченного телефона».
Ужесточение контроля за кредитным риском, в т.ч.:
- при мониторинге финансового состояния заемщика объем информации, оцениваемой в рамках мониторинга, не может быть меньше объема информации, используемой для принятия решения о первой сделке (ситуацию с заемщиком необходимо понимать одинаково хорошо на всем периоде работы с ним);
- при мониторинге фактической деятельности заемщика целесообразно разработать отчетные формы, подтверждающие систематический выезд к клиенту. Отчет должен включать в себя следующую информацию: подтверждение достоверности имеющихся в банке адресов местонахождения заемщика и его торговых/производственных площадей; состояние производственных/складских/офисных помещений; краткое описание торгового/производственного процесса, и т.д.;
- при мониторинге состояния залога необходимо проверять адекватность текущей рыночной стоимости и отклонение ее от первоначальной, осуществлять своевременный выезд представителей банка на место хранения предмета залога и постоянный анализ изменения рисков обеспечения;
- при мониторинге исполнения заемщиком условий кредитной документации необходимо выявлять причины невыполнения организацией своих обязательств и предлагать способы нивелирования рисков при их наличии;
- постоянно проводить мониторинг исполнения решений и мероприятий, утвержденных кредитным комитетом банка, в т.ч. предложенных риск-менеджером.
Повышение квалификации риск-менеджеров
Необходимо на постоянной основе:
-проводить аттестацию риск-менеджеров на знание и правильное применение положений нормативной базы банка и соответствующего законодательства;
- стимулировать риск-менеджеров к активному участию в профессиональных конференциях и семинарах;
- мотивировать риск-менеджеров к разработке и апробации новых методик по анализу риска, а также к повышению своей квалификации. Например, путем увеличения оплаты труда той категории специалистов, у которых помимо высшего экономического образования есть дополнительные образования по профилю: юриспруденция, финансовый риск-менеджмент, курсы по составлению МСФО, повышение квалификации по вопросам налогообложения и управленческого учета и т.д.
Рассмотрим направления совершенствования управления кредитными рисками в ЗАО «КБ Дельта Кредит».
Поскольку основным направлением деятельности ЗАО «КБ Дельта Кредит» является ипотечное кредитование физических лиц, то главной целью банка является участие в улучшении жилищных условий россиян путем предоставления доступных ипотечных продуктов и высокого качества обслуживания. Сотрудники банка создают новое качество жизни, оказывают всестороннюю консультационную поддержку по вопросам приобретения жилой недвижимости в кредит.
Для минимизации возможных рисков, а также для снижения их возможного негативного влияния на деятельность, банком проводится комплексная работа по управлению рисками, которая включает в себя обеспечение эффективной системы внутреннего контроля и выполнения банком пруденциальных норм, установленных Банком России, а также требований партнеров и контрагентов, включая международные финансовые организации.
В силу специфики деятельности ЗАО «КБ ДельтаКредит» доминирующим риском является кредитный риск, связанный с выдачей ипотечных кредитов физическим лицам.
Для минимизации возможного кредитного риска в Банке установлены и соблюдаются правила, порядок и процедуры выдачи ипотечных кредитов физическим лицам, предусматривающие обязательное наличие обеспечения по выдаваемым кредитам в виде жилой недвижимости, а также страхования жизни, здоровья заемщика, самого предмета недвижимости, а также права собственности заемщика на заложенную квартиру. Выгодоприобретателем по таким договорам выступает банк.
ЗАО «КБ ДельтаКредит» предъявляет высокие требования к кредито- и платежеспособности заемщиков, а также к качеству предмета залога. Строгое соблюдение установленных требований позволяет удерживать долю просроченной задолженности со сроком более 90 дней по предоставленным ипотечным кредитам на достаточно низком уровне (ок.1,50%), что подтверждает качество проводимого в банке анализа при принятии решения о предоставлении кредита. Влияние кредитного риска, связанного с выдачей ипотечных кредитов физическим лицам, снижается по мере погашения основной суммы долга.
С целью управления риском возможного падения/потери стоимости обеспечения в ЗАО «КБ ДельтаКредит» разработан комплекс мер, направленный на минимизацию данного риска. Одной из основных мер служит наличие обязательного первоначального взноса при получении ипотечного кредита. В кредитной политике Банка четко определено максимальное значение показателя Кредит/Залог. Также на регулярной основе соответствующее подразделение Банка проводит мониторинг цен на вторичном рынке жилья и готовит соответствующие профессиональные суждения.
Помимо кредитного риска, связанного с предоставлением средств физическим лицам у банка может возникнуть риск, связанный с проведением операций на межбанковском рынке. Хотя данный вид деятельности не является основным, в банке применяется ряд мер, позволяющих минимизировать возможные риски. Прежде всего, при выборе контрагентов банк руководствуется их финансовой устойчивостью и репутацией. В настоящее время среди основных контрагентов банка - ведущие иностранные банки, их дочерние банки в России, а также наиболее крупные и надежные российские кредитные учреждения. Существующий в ЗАО «КБ ДельтаКредит» порядок установления и соблюдения лимитов, а также последующий их контроль позволяет эффективно управлять данным видом риска.
В соответствии с нормативными документами Банка России и внутренними положениями и регламентами банка, по всем операциям создаются соответствующие резервы на возможные потери в необходимом размере с учетом классификации по группам риска.
Согласно Индексу состояния ипотечного рынка ЗАО «КБ ДельтаКредит» в 2012 году прогнозируется объем выдачи ипотечных кредитов в размере 962 000 млн руб., что является максимальным значением за всю историю развития ипотеки в России. По сравнению с прогнозом Банка в 2011 году (695 000 млн руб.) рост рынка составит 38%.
Объем ипотечной задолженности по итогам 2012 года составит 1 940 млрд руб. Данный сценарий будет обеспечен при условии реализации базового прогноза Минэкономразвития на 2012 год. При возникновении или нарастании негативных тенденций в мировой экономике и, как следствие, в экономике РФ прогноз по рынку может быть скорректирован до 730 000 млн руб.
В январе 2012 года объем выданных ипотечных кредитов прогнозируется в размере 28 152 млн руб. По сравнению с январем 2011 (20 378 млн руб.) рынок вырастет на 38%, а декабрем (77 124 млн руб. по прогнозу) – снизится на 63,5%, что обусловлено стандартными сезонными явлениями: длительными новогодними праздниками и желанием заемщиков выйти на сделку и приобрести жилье до конца года. В 1 квартале 2012 года сохранится тенденция роста рынка аналогичная 1 кварталу 2011 года. Помимо традиционных факторов на активность участников в этот период будут оказывать влияние предвыборные настроения населения.
В качестве основных рыночных тенденций в 2012 году следует отметить удорожание заемных кредитных средств и, как результат, повышение среднерыночной процентной ставки по кредитам на 20-30 базисных пунктов. Рост рынка будет обеспечен увеличением доли ипотеки на первичном рынке жилья, которая составит 35% против 24% в 2011 году. Количество конкурирующих в ипотеке банков будет сокращаться, но это не отразится на распределении сил в отрасли: до 90% рынка сохранится за основными кредиторами.
На рисунке 4.1 отображен прогноз состояния Ипотечного Рынка в 2012 году.

Рисунок 4.1. Прогноз состояния Ипотечного Рынка в 2012 г.
Январь 2012
28 152 млн. руб. (+38%)*
1 квартал 2012
144 779 млн. руб. (+39%)*
2012 год
962 000 млн.руб.(+38%)*
*сравнение делается относительно аналогичного периода 2011 года

В 2011 г. рейтинговое агентство «Эксперт РА» присвоило рейтинг кредитоспособности компании GasEnergo Finance Limited (Ирландия) на уровне А (высокий уровень кредитоспособности). Прогноз стабильный.
Положительное влияние на уровень рейтинга GasEnergo Finance Limited оказали высокое качество системы риск-менеджмента и прибыльность компании. Устойчивость обеспечена использованием плавающих ставок для регулирования процентных платежей, положительные значения чистого оборотного капитала и низкие валютные риски (23% выручки и долговых обязательств и номинировано в долларах, 77% - в рублях) также позитивно повлияли на рейтинговую оценку.
«Эксперт РА» подтвердило рейтинг кредитоспособности АКБ «Пересвет» (ЗАО) на уровне А+ «Очень высокий уровень кредитоспособности», прогноз «стабильный».
Положительное влияние на рейтинговую оценку Банка «Пересвет» оказывают высокая вероятность поддержки со стороны органов власти и низкий уровень просроченной задолженности по кредитному портфелю (1,2% на 01.10.11). Отмечается высокий уровень рентабельности бизнеса – рентабельность капитала за 9 месяцев 2011 года составила 34,9% в годовом выражении. Банк располагает сложившейся качественной базой крупных корпоративных клиентов, которая позволяет ему получать стабильно высокие доходы. В качестве позитивных факторов также рассматриваются наличие значительного портфеля ценных бумаг, включенных в Ломбардный список Банка России, и сбалансированность срочной структуры активов и пассивов на краткосрочном и долгосрочном горизонтах. Поддержку рейтингу оказывает высокий уровень информационной прозрачности и низкий аппетит к валютным рискам.
«Эксперт РА» повысило рейтинг кредитоспособности Балтийского Банка Развития до уровня А «Высокий уровень кредитоспособности». Прогноз по рейтингу стабильный. Ранее у Банка действовал рейтинг В++ «Приемлемый уровень кредитоспособности», прогноз позитивный.
Ключевыми факторами, обусловившими повышение уровня рейтинговой оценки Балтийского Банка Развития, выступили значительное увеличение кредитного портфеля Банка (на 63,3% по сравнению с 01.01.11), при одновременном улучшении качества ссудной задолженности (доля ссуд IV и V категорий качества составила 0,8% на 01.10.11, 1,8% годом ранее) и поддержании резервов на высоком уровне (дельта между коэффициентом резервирования и долей ссуд IV и V категорий качества составила 7,4 п.п.). Положительное влияние на рейтинговую оценку оказали высокий уровень обеспеченности выданных ссуд (отношение обеспечения с учетом ценных бумаг, поручительств и гарантий к выданным ссудам – 313,8% на 01.10.11), а также сбалансированность активов и пассивов на краткосрочном и среднесрочном горизонтах (Н2=100,1%, Н3=115,1% на 01.10.11).
Рейтинговое агентство «Эксперт РА» повысило рейтинг кредитоспособности Банка «Левобережный» до уровня А «Высокий уровень кредитоспособности», прогноз стабильный. Ранее у Банка действовал рейтинг В++ «Приемлемый уровень кредитоспособности», прогноз позитивный.
Факторами, обусловившими повышение уровня рейтинговой оценки Банка «Левобережный», выступило снижение уровня концентрации активных операций на объектах крупного кредитного риска (за период с 01.10.2010 по 01.10.2011 крупные кредитные риски к активам за вычетом резервов снизились с 26,4% до 13,6%). Также Агентство отмечает рост показателей рентабельности (рентабельность капитала за 9 месяцев 2011 года составила 35,2% в годовом выражении против 16,3% за аналогичный период прошлого года). Позитивно на рейтинг влияет низкий уровень концентрации привлеченных средств на крупных кредиторах и низкая вероятность крупных выплат в период действия рейтинговой оценки (доля 10 крупнейших кредиторов в валовых пассивах составила 6,6% на 01.10.2011) и приемлемая сбалансированность активов и пассивов по срокам на краткосрочном горизонте (на 01.10.2011 Н2 составил 41,3%). Сильные конкурентные позиции Банка и широкая география деятельности в Новосибирской области позволили кредитной организации существенно диверсифицировать активы и пассивы.
Повысился рейтинг кредитоспособности у Банка «РЕЗЕРВ» (ОАО) до уровня В++ «Приемлемый уровень кредитоспособности». Прогноз по рейтингу «стабильный». Ранее у Банка действовал рейтинг В+ «Достаточный уровень кредитоспособности», с прогнозом «стабильный».
Факторами, обусловившими повышение рейтинговой оценки банка «РЕЗЕРВ», являются рост покрытия чистыми процентными и комиссионными доходами расходов на обеспечение деятельности (по итогам 9 месяцев 2011 года соотношение составило 164,6%, против 67,8% годом ранее) и увеличение уставного капитала Банка. Также Агентство отмечает улучшение сбалансированности активов и пассивов по срокам на долгосрочном горизонте (на 01.10.2011 Н4 составляет 49,6%) и снижение доли пролонгированных ссуд в ссудном портфеле с 10,4% на 01.04.2011 до 5,2% на 01.10.2011. Кроме того, позитивно на рейтинговую оценку повлиял постепенный рост с начала года клиентской базы в сегменте корпоративного кредитования и снижение просроченной задолженности в портфеле ЮЛ и ИП до 3,4%.
Повысился рейтинг кредитоспособности Банка БКФ (ООО) до уровня А «Высокий уровень кредитоспособности», прогноз по рейтингу – «стабильный». Ранее у Банка действовал рейтинг В++ «Приемлемый уровень кредитоспособности», прогноз «стабильный».
Факторами, обусловившими повышение уровня рейтинговой оценки Банка БКФ, выступили улучшение конкурентных позиций (активы Банка за третий квартал 2011г. увеличились с 3 до 4 млрд. руб.), снижение уровня концентрации привлеченных средств на крупных кредиторах (на 01.10.11 доля 10 кредиторов в валовых пассивах около 21,2%). Также Агентство позитивно оценивает высокий уровень достаточности капитала (Н1 на 01.10.2011 – 29,1%), приемлемый уровень обеспечения (обеспечение валового кредитного портфеля с учетом залога ценных бумаг, поручительств и гарантий составляет 222% на 01.10.2011), а также высокую диверсификацию портфеля ценных бумаг по эмитентам.
Подводя итог вышесказанному, можно сделать вывод:
Управление кредитным риском представляет собой розненный набор отдельных мероприятий, а определенную систему, к числу элементов которой следует отнести:
- выявление факторов (причин) риска, способных вызвать негативные последствия;
- оценку кредитного риска;
- разработку мероприятий, инструментов минимизирующих кредитные риски;
- организацию контроля за управлением рисками.
Четко разработанные слагаемые управления кредитными рисками в коммерческом банке позволят отработать систему контроля за кредитными операциями, включая процедуры обнаружения причин возможной неуплаты, что позволит коммерческому банку оперативно реагировать на любую опасность в процессе организации кредитного дела и не допустить невозврата кредитных ресурсов.




Заключение
Осуществляя кредитование на условиях срочности, возвратности, платности и под обеспечение, регламентируя отношения кредитора и заемщика посредством кредитного договора, коммерческие банки стремятся предоставлять ссуды надежным клиентам, чтобы исключить риск непогашения и обеспечить своевременный возврат выданных средств, то есть, банки стремятся максимально снизить кредитный риск.
Под кредитным риском понимается риск непогашения основного долга и процентов по выданной ссуде.
Кредитный риск — это риск неуплаты заемщиком основного долга и процентов или неспособность контрагента кредитной сделки действовать в соответствии с принятыми на себя в договоре обязательствами.
Методами регулирования Центральным Банком кредитного риска являются:
1. установление нормативов кредитного риска;
2. стандарты организации и деятельности служб внутреннего контроля и управления рисками;
3. нормативные требования к методикам количественной оценки риска;
4. нормативные требования к формированию резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности;
5. требования к раскрытию информации о финансовом состоянии и общем риске банка.
Управление вероятностью потерь при удержании доходности на приемлемом уровне становится крайне важной задачей. Важную роль при этом играет риск-менеджмент. Организация технологии управления риском в коммерческом банке — достаточно емкий и продолжительный процесс.
Задачами риск-менеджмента являются:
- организация управления риском,
- разработка приемов и методов управления риском,
- разработка предложений по оптимизации кредитной работы банка с целью увеличения доходности с минимальными рисками.
Управление кредитным риском банка осуществляется на двух уровнях в соответствии с причинами его возникновения - на уровне каждой отдельной ссуды и на уровне кредитного портфеля в целом.
К методам управления риском отдельного кредита относятся:
1) анализ кредитоспособности заемщика;
2) анализ и оценка кредита;
3) структурирование ссуды;
4) документирования кредитных операций;
5) контроль по предоставленному кредиту и состоянием залога.
Методы управления риском кредитного портфеля банка:
1) диверсификация;
2) концентрация;
3) лимитирование;
4) создание резервов для возмещения потерь по кредитным операциям коммерческих банков;
5) секьюритизация;
Основные подходы и методы управления рисками, используемые в российской практике:
- оценка качества сделки,
- определение размера резервов по ссудам,
- портфельный подход при определении резервов,
- рейтинговый подход для анализа обеспечения сделки.
Риск ссудной операции складывается из риска заемщика и риска продукта. Кредитоспособность клиента банка является формой выражения степени риска заемщика.
Оценка кредитоспособности физического лица основана на соотношении испрашиваемой ссуды и его личного дохода, общей оценке финансового положения заемщика и стоимости его имущества, состава семьи, личностных характеристик, изучении кредитной истории.
Выделяют три основных метода оценки кредитоспособности физического лица:
- скоринговая оценка;
- изучение кредитной истории;
- оценка на основе финансовых показателей платежеспособности.
В дипломной работе рассмотрена на примере ЗАО «КБ ДельтаКредит» методика определения эффективной годовой процентной ставки ипотечного кредита.
Можно отметить следующие основные проблемы кредитного риск-менеджмента в коммерческом банке, выявленные в процессе работы с проблемной и просроченной задолженностью:
- предоставление кредитов без оценки последствий реализации негативного сценария (дефолт клиента);
- недостаточный анализ источников погашения;
- слабая залоговая позиция банка;
- недостаточный контроль над соблюдением заемщиком условий кредитной документации;
- отсутствие контроля за фактической деятельностью заемщика.
Наиболее важными направлениями совершенствования управления кредитными рисками являются оптимизация кредитного процесса и усовершенствование системы управления кредитным риском.
1) Оптимизация кредитного процесса:
- структурирование сделки исходя из потребностей и возможностей заемщика;
- разработка методики расчета лимита кредитования на одного заемщика или Группу взаимосвязанных заемщиков;
- определение финансового состояния заемщика с учетом тенденций развития его бизнеса, с применением исторического моделирования, выработки профессионального суждения (с учетом дополнительных показателей финансового состояния, не включенных при расчете рейтинга внутренними методиками банка).
2) Усовершенствование системы управления кредитными рисками:
- утверждение порядка анализа риска;
- разработка способов снижения риска;
- повышение квалификации риск-менеджеров.



















Список использованных источников
Конституция Российской Федерации (принята на всенародном голосовании 12 декабря 1993 г.)
Гражданский кодекс Российской Федерации (изм. и доп. от 7 февраля, 6 апреля, 18, 19 июля 2011 г.)
Федеральный закон от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изм. и доп. от 21.11.2011 № 327-ФЗ)
Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 395-I «О банках и банковской деятельности» (с изм. и доп. от 11 июля 2011 г. № 200-ФЗ)
Федеральный закон Российской Федерации от 13 марта 2006 г. № 38-ФЗ «О рекламе» (в ред. от 21 июля 2011 г. № 252-ФЗ).
Федеральный закон Российской Федерации от 26 июля 2006 г. № 135-ФЗ «О защите конкуренции» (в ред. от 18 июля 2011 г. № 242-ФЗ).
Федеральный закон Российской Федерации от 7 февраля 1992 г. № 2300-1 (в ред. от 27.06.2011 № 162-ФЗ) «О защите прав потребителей»
Указание Банка России от 20.04.2011 № 2613-У «О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 16 января 2004 года № 110-И «Об обязательных нормативах банков».
Указание Банка России от 20.04.2011: Разъяснения Департамента банковского регулирования и надзора по запросам о применении требований Инструкции Банка России от 16.01.04 № 110-И «Об обязательных нормативах банков» в редакции Указания Банка России от 20.04.2011 № 2613-У»
Положение ЦБ РФ № 254-П от 26.03.2004 г. «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (в ред. Указаний ЦБ РФ от 04.12.2009 N 2355-У)
Положение ЦБ РФ № 283-П от 20.03.2006 г. «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» (ред. от 03.11.2009)
Положение ЦБ РФ от 26 марта 2004 г. №254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (с Указанием от 3 июня 2010 г. № 2459-У)
Положение ЦБ РФ от 31 августа 1998 года №54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» (с изм. на 27 июля 2001 года)
Постановление Правительства Российской Федерации от 30 июня 2004 г. № 322 «Об утверждении Положения о Федеральной службе по надзору в сфере защиты прав потребителей и благополучия человека»
Инструкция ЦБ РФ № 110-И от 16.01.2004 г. «Об обязательных нормативах банков» (ред. от 08.11.2010)
Письмо ЦБ РФ № 26-Т от 23.03.2007 г. «Методические рекомендации по проведению проверки системы управления банковскими рисками в кредитной организации (ее филиале)»
Письмо ЦБ РФ № 70-Т от 23.06.2004 г. «О типичных банковских рисках»
Письмо Банка России от 04.04.2011 № 43-Т «О некоторых вопросах оценки качества ссуд»
Письмо Центрального банка Российской Федерации от 7 сентября 2005 г. № 04-25-1/3762 «О проверках кредитных организаций по вопросу раскрытия информации при предоставлении потребительских кредитов» //Вестник Банка России. 2005. № 48
Агафонов К., Влавсов О., Щебалин С. Жизнь в займы: Кредитование физических лиц становиться магистральным направлением развития банковского бизнеса. Рынок – в ожидании бума // Эксперт-Урал. 2009. №42
Аксененко Р. Банковский кредит – вещь доступная/ Аксененко Р.// Банковское дело.-2010.- №22
Анализ деятельности банков: учеб. пособие / И.К. Козлова, Т.А. Купрюшина, О. А. Богданкевич, Т.В. Немаева. Минск: Высшая Школа, 2009
Анализ кредитного портфеля. http://www.investliga.ru/stati/dengi-i-kredity/analiz-kreditnogo-portfelya.html
Ананьев Д. Н. Банковский сектор России: итоги и перспективы развития // Деньги и кредит. 2009. № 3
Бадалова Л.А. Управление риском потребительского кредитования в кредитных организациях // Банковские услуги. 2010. № 6
Банки и банковское дело /Под. ред. И.Т. Балабанова.-СПб.: Питер, 2007
Банковское дело : учебник / О.И. Лаврушии, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцова [и др.]; под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экой, иаук, проф. О.И. Лаврушина. — 8-е изд., стер. — М. : КНОРУС, 2009
Банковское дело : учебник / под ред. д-ра экон. наук, проф. Г. Г. Коробовой. — изд. с изм. — М.: Экономией., 2006
Банковское дело: 100 экзаменационных ответов /Ю. Свиридов. — Издание 3-е, исправленное и дополненное. — Ростов н/Д: Издательский центр «МарТ»; Феникс, 2010
Беляков А.В., Ломакина Е.В. Кредитный риск-оценка, анализ, управление // Финансы и кредит. 2011. №9.
Бонцевич Н. Формирование кредитного портфеля банка и его оптимизация // Банковский вестник. 2011. №4.
Братко А.Г. Банковский кредит и концепция кредитных бюро/А.Г.Братко// Бизнес и банки.-2010.- № 219
Буркова А.Ю. Процентная ставка по кредиту // Бизнес и банки. 2010. № 28.
Велиева, И. С. Управление рисками в российских банках / И.С. Велиева // Эксперт. — 2011. — № 6.
Волков, С. Н. Теоретико-вероятностные подходы к оценке кредитного риска / С. Н. Волков // 2011.
Волохов О. Что ли в кредит? // Карьера. 2011. № 1
Горелая, Н. В. Оценка кредитоспособности заемщика в системе регулирования кредитных рисков Н. В. Горелая // Управление рисками. — 2011. — № 6
Гришина, О. В. Практика риск-менеджмента в российских банках: риски есть, системы нет / О. В. Гришина, П. А. Самиев // Управление финансовыми рисками. — 2011. — № 2.
Гришкин С.Г., Мусаева Р.А., Харисов К.Г. Использование средств многомерного анализа для оценки кредитного портфеля банка // Банковские технологии. 2011. №12.
Гришкин С.Г., Мусаева Р.А., Харисов К.Г. Некоторые вопросы оценки кредитного портфеля банка // Деньги и кредит. 2011. №1.
Жарковская Е. П. Банковское дело: учебник: для студентов вузов по специальности 060400 «Финансы и кредит», 060500 «Бухгалт. учет, анализ и аудит»/Е. П. Жарковская. - 4-е изд., испр. и доп. — М.: Омега-Л, 2006
Жариков, В.В. Управление кредитными рисками : учебное пособие / В.В. Жариков, М.В. Жарикова, А.И. Евсейчев. – Тамбов : Изд-во Тамб. гос. техн. ун-та, 2009
Кабушкин С.Н. Анализ и моделирование рисковой ситуации изменения качества кредитного портфеля банка // Бухгалтерский учет и анализ. 2011. №4.
Кабушкин, С. Н. Управление банковским и кредитным риском: Учебное пособие / С. Н. Кабушкин. — М.: Новое издание, 2011.
Ковалев, П. П. Концептуальные вопросы управления кредитны-ми рисками/ П. П. Ковалев // Управление финансовыми рисками. — 2011.
Костерина Т.М. Банковское дело: Учебно-практическое пособие. – М.: Изд. центр ЕАОИ, 2009
Костюченко Н. С. Анализ кредитных рисков / Н.С. Костюченко. - СПб.: ИТД «Скифия», 2010
Кредитный портфель банка. http://www.realtypress.ru/article/article _801.htmlВиды кредитных портфелей банка
Кредитный портфель банка. Цель управления кредитным портфелем http://www.banki-delo.ru/2010/09/кредитный-портфель-банка-цель-управл/
Кредитный портфель банка: что это? /http://www.zanimaem.ru/ spravochnik-zaemshika/kreditopedia/kreditnyy-portfel-banka.php
Методы управления кредитным риском. http://bankiram.info/article/5/73/
Мищенко, А. В. Методология управления кредитным риском и оптимальное формирование кредитного портфеля / А. В. Мищенко, А. С. Чижова // Высшая школа экономики — 2011.
Обеспечение устойчивости кредитной деятельности коммерческого банка на основе снижения кредитных рисков. Финансы и кредит | (29) УЭкС, 5/2011
Оптимизационный подход к управлению кредитным портфелем в условиях кризиса http://www.mdco.ru/content/881
Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. М. : ДИС, 1997
Пашков А.И. Оценка качества кредитного портфеля // Бухгалтерия и банки - №3. - 2011.
Понятие кредитного портфеля банка. Значение управления кредитным портфелем банка. /http://www.banki-delo.ru/
Проверка кредитной истории. http://avkfin.ru/kreditnaya_istoriya
Пустовалова, Т. А. Управление кредитным риском кредитного портфеля коммерческого банка: анализ моделей и практика их применения: научный доклад / Т.А. Пустовалова; С-Петербургский гос. университет. — СПб., 2011.
Сабиров М. Содержание управления кредитным портфелем коммерческого банка // Аудитор. 2011. №7-8.
Сайт ЗАО «КБ ДельтаКредит» // http://www.deltacredit.ru/
Соколинская Н.Э. Кредитные риски в российском банковском секторе: факторы и менеджмент //Банковские услуги.- 2010.-№ 5.
Сухов А.В. Анализ Базельских принципов и методологии управления кредитными рисками в международной практике.Транспортное дело России №3 (2010)
Усачев С. Кредитоспособность заемщика – основа для управления кредитным риском // Аналитический банковский журнал. 2010. № 5. С. 38
Ученые записки Таврического национального университета имени В.И. Вернадского. Серия «Экономика и управление». Том 24 (63). 2011 г. № 1.
Челноков В. А. Банки и банковские операции. М.: Высшая школа, 2009
Годовой отчет за 2010 г. ЗАО «КБ ДельтаКредит»
Грюнинг Х. Ван, Брайович Братанович С. Анализ банковських рисков.Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском: учеб. пособие: перевод с англ. Тагипбекова К.Р. – М.: Издательство «Весь мир», 2010, с. 137
Банковское дело: 100 экзаменационных ответов /Ю. Свиридов. — Издание 3-е, исправленное и дополненное. — Ростов н/Д: Издательский центр «МарТ»; Феникс, 2010, с. 85
Жариков, В.В. Управление кредитными рисками : учебное пособие / В.В. Жариков, М.В. Жарикова,
А.И. Евсейчев. – Тамбов : Изд-во Тамб. гос. техн. ун-та, 2009, с. 36
Примостка Л.О. Кредитный риск банка: проблемы оценки и управления // Финансы. – 2009. - №8, с. 118
Костюченко Н. С. Анализ кредитных рисков / Н.С. Костюченко. - СПб.: ИТД «Скифия», 2010, с. 57
Демчук И.Н. Управление кредитными рисками / И.Н. Демчук // Сибирская финансовая школа. – 2008. - №1, с. 40
Примостка Л.О. Кредитный риск банка: проблемы оценки и управления // Финансы. – 2009. - №8, с. 118
Грюнинг Х. Ван, Брайович Братанович С. Анализ банковських рисков. Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском .2010, с. 123
Хмеленко О.В., Вовк В.Я. Кредитование и контроль: Учебное пособие. – Финансы. – 2009, с. 70
Осипенко Т. В. О системе рисков банковской деятельности // Деньги и кредит. - 2010. - № 4., с.. 28
Жарковская Е. П. Банковское дело: учебник: для студентов вузов по специальности 060400 «Финансы и
кредит», 060500 «Бухгалт. учет, анализ и аудит»/Е. П. Жарковская. - 4-е изд., испр. и доп. — М.: Омега-Л, 2006, с. 353
Банковское дело: 100 экзаменационных ответов /Ю. Свиридов. — Издание 3-е, исправленное и дополненное. — Ростов н/Д: Издательский центр «МарТ»; Феникс, 2010, с. 86

Костюченко Н. С. Анализ кредитных рисков / Н.С. Костюченко. - СПб.: ИТД «Скифия», 2010, с. 59
Жариков, В.В. Управление кредитными рисками : учебное пособие. 2009, с.36
Волкова Н.И., Герасименко Р.А., Чашко Т.А. Управление банковской деятельностью: Учебно-практическое пособие / Под общ. ред. П.В. Егорова. – Донецк: ООО «Юго-восток, ЛТД», 2009, с. 90
Примостка Л.О Финансовый менеджмент банка: Учебное пособие. –// Финансы. – 2009, с. 88

Жариков, В.В. Управление кредитными рисками : учебное пособие / В.В. Жариков, М.В. Жарикова,
А.И. Евсейчев. – Тамбов : Изд-во Тамб. гос. техн. ун-та, 2009, с. 29
Инструкция №110 ЦБ РФ «Об обязательных нормативах банков» от 16.01.2004г. (ред. от 08.11.2010), гл. 4-7
Кориллов Ю.А., Боткин А.И. Некоторые аспекты управления кредитным риском. // Деньги и кредит, №5, 2010, с.33.

Жариков, В.В. Управление кредитными рисками : учебное пособие, 2009, с. 45
Костюченко Н. С. Анализ кредитных рисков / Н.С. Костюченко. - СПб.: ИТД «Скифия», 2010, с. 77
Костюченко Н. С. Анализ кредитных рисков / Н.С. Костюченко. - СПб.: ИТД «Скифия», 2010, с. 14

Методы управления кредитным риском. http://bankiram.info/article/5/73/


DeltaCredit подвел итоги 2011 года. http://www.deltacredit.ru/about/news/
Прогноз DeltaCredit: в 2012 году будет выдано ипотечных кредитов на сумму 962 000 млн рублей. http://www.deltacredit.ru/about/news/

Банковское дело : учебник / О.И. Лаврушии, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцова [и др.]; под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экой, иаук, проф. О.И. Лаврушина. — 8-е изд., стер. — М. : КНОРУС, 2009, С. 374
Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. М. : ДИС, 1997. - С. 406
Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. М. : ДИС, 1997. - С. 406
Проверка кредитной истории. http://avkfin.ru/kreditnaya_istoriya
Оценка платежеспособности заемщиков Сбербанкаhttp://www.creditorus. ru/banks/sberbank-solvent-evaluation.php
Оценка платежеспособности заемщиков Сбербанкаhttp://www.creditorus. ru/banks/sberbank-solvent-evaluation.php
Костюченко Н. С. Анализ кредитных рисков / Н.С. Костюченко. - СПб.: ИТД «Скифия», 2010, с. 411

Средние века риск-менеджмента http://www.riskovik.com/journal/stat/n4/srednie-veka/[01.01.2012]

«Эксперт РА» присвоил рейтинг Азиатско-Тихоокеанскому Банку на уровне А+ http://www.raexpert. ru/releases/2011/Dec30c/
Рейтинговое агентство «Эксперт РА» подтверждает рейтинг кредитоспособности КБ «Национальный стандарт» (ООО) на уровне А «Высокий уровень кредитоспособности», прогноз по рейтингу «стабильный». http://www.raexpert.ru/releases/2011/Dec29/
Костюченко Н. С. Анализ кредитных рисков / Н.С. Костюченко. - СПб.: ИТД «Скифия», 2010, с. 415


Костюченко Н. С. Анализ кредитных рисков / Н.С. Костюченко. - СПб.: ИТД «Скифия», 2010, с. 416
Индекс состояния ипотечного рынка в январе 2012 и прогноз на 2012 год http://www.deltacredit. ru/mortgageindex/

«Эксперт РА» присвоил рейтинг Компании GasEnergo Finance Limited на уровне А .http://www.raexpert .ru/releases/2011/Dec20b/
«Эксперт РА» повысил рейтинг Балтийскому Банку Развития до уровня А .http://www.raexpert. ru/releases/2011/Dec07b/
«Эксперт РА» подтвердил рейтинг кредитоспособности Банка «Пересвет» на уровне А+ http://www.raexpert.ru/releases/2011/Dec15/

«Эксперт РА» повысил рейтинг Банка «Левобережный» до уровня А http://raexpert.ru/releases /2011/Dec06/
«Эксперт РА» повысил рейтинг Банку «РЕЗЕРВ» до уровня В++. http://www.raexpert ru/releases/ 2011/Dec05a/













6



На уровне отдельной ссуды

Риск кредитного портфеля

Уровень квалификации персонала банка

Структура кредитного портфеля, игнорирующая потребность банка

Валютный риск

Риск невыполнение обязательств третьими лицами, ответственными по ссуде

Риск ликвидности залога

Моральные и эстетические характеристики заемщика

Чрезмерная диверсификация по многим отраслям экономики при отсутствии у банка специалистов, знающих их особенности

Чрезмерная концентрация кредитов в одном из секторов экономики

Неспособность заемщика к созданию адекватного денежного потока

Кредитный риск банка

Ф
А
К
Т
О
Р
Ы

В
О
З
Н
И
К
Н
О
В
Е
Н
И
Я


Методы управления кредитным риском

На уровне отдельной ссуды

Анализ

Структурирование

Документирование

Создание резервов

Лимитирование

Диверсификация

На уровне кредитного портфеля

Контроль

Заемщика

Кредита

Концентрация

Список использованных источников
1.Конституция Российской Федерации (принята на всенародном голосовании 12 декабря 1993 г.)
2.Гражданский кодекс Российской Федерации (изм. и доп. от 7 февраля, 6 апреля, 18, 19 июля 2011 г.)
3.Федеральный закон от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изм. и доп. от 21.11.2011 № 327-ФЗ)
4.Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 395-I «О банках и банковской деятельности» (с изм. и доп. от 11 июля 2011 г. № 200-ФЗ)
5.Федеральный закон Российской Федерации от 13 марта 2006 г. № 38-ФЗ «О рекламе» (в ред. от 21 июля 2011 г. № 252-ФЗ).
6.Федеральный закон Российской Федерации от 26 июля 2006 г. № 135-ФЗ «О защите конкуренции» (в ред. от 18 июля 2011 г. № 242-ФЗ).
7.Федеральный закон Российской Федерации от 7 февраля 1992 г. № 2300-1 (в ред. от 27.06.2011 № 162-ФЗ) «О защите прав потребителей»
8.Указание Банка России от 20.04.2011 № 2613-У «О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 16 января 2004 года № 110-И «Об обязательных нормативах банков».
9.Указание Банка России от 20.04.2011: Разъяснения Департамента банковского регулирования и надзора по запросам о применении требований Инструкции Банка России от 16.01.04 № 110-И «Об обязательных нормативах банков» в редакции Указания Банка России от 20.04.2011 № 2613-У»
10.Положение ЦБ РФ № 254-П от 26.03.2004 г. «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (в ред. Указаний ЦБ РФ от 04.12.2009 N 2355-У)
11.Положение ЦБ РФ № 283-П от 20.03.2006 г. «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» (ред. от 03.11.2009)
12.Положение ЦБ РФ от 26 марта 2004 г. №254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (с Указанием от 3 июня 2010 г. № 2459-У)
13.Положение ЦБ РФ от 31 августа 1998 года №54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» (с изм. на 27 июля 2001 года)
14.Постановление Правительства Российской Федерации от 30 июня 2004 г. № 322 «Об утверждении Положения о Федеральной службе по надзору в сфере защиты прав потребителей и благополучия человека»
15.Инструкция ЦБ РФ № 110-И от 16.01.2004 г. «Об обязательных нормативах банков» (ред. от 08.11.2010)
16.Письмо ЦБ РФ № 26-Т от 23.03.2007 г. «Методические рекомендации по проведению проверки системы управления банковскими рисками в кредитной организации (ее филиале)»
17.Письмо ЦБ РФ № 70-Т от 23.06.2004 г. «О типичных банковских рисках»
18.Письмо Банка России от 04.04.2011 № 43-Т «О некоторых вопросах оценки качества ссуд»
19.Письмо Центрального банка Российской Федерации от 7 сентября 2005 г. № 04-25-1/3762 «О проверках кредитных организаций по вопросу раскрытия информации при предоставлении потребительских кредитов» //Вестник Банка России. 2005. № 48
20.Агафонов К., Влавсов О., Щебалин С. Жизнь в займы: Кредитование физических лиц становиться магистральным направлением развития банковского бизнеса. Рынок – в ожидании бума // Эксперт-Урал. 2009. №42
21.Аксененко Р. Банковский кредит – вещь доступная/ Аксененко Р.// Банковское дело.-2010.- №22
22.Анализ деятельности банков: учеб. пособие / И.К. Козлова, Т.А. Купрюшина, О. А. Богданкевич, Т.В. Немаева. Минск: Высшая Школа, 2009
23.Анализ кредитного портфеля. http://www.investliga.ru/stati/dengi-i-kredity/analiz-kreditnogo-portfelya.html
24.Ананьев Д. Н. Банковский сектор России: итоги и перспективы развития // Деньги и кредит. 2009. № 3
25.Бадалова Л.А. Управление риском потребительского кредитования в кредитных организациях // Банковские услуги. 2010. № 6
26.Банки и банковское дело /Под. ред. И.Т. Балабанова.-СПб.: Питер, 2007
27.Банковское дело : учебник / О.И. Лаврушии, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцова [и др.]; под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экой, иаук, проф. О.И. Лаврушина. — 8-е изд., стер. — М. : КНОРУС, 2009
28.Банковское дело : учебник / под ред. д-ра экон. наук, проф. Г. Г. Коробовой. — изд. с изм. — М.: Экономией., 2006
29.Банковское дело: 100 экзаменационных ответов /Ю. Свиридов. — Издание 3-е, исправленное и дополненное. — Ростов н/Д: Издательский центр «МарТ»; Феникс, 2010
30.Беляков А.В., Ломакина Е.В. Кредитный риск-оценка, анализ, управление // Финансы и кредит. 2011. №9.
31.Бонцевич Н. Формирование кредитного портфеля банка и его оптимизация // Банковский вестник. 2011. №4.
32.Братко А.Г. Банковский кредит и концепция кредитных бюро/А.Г.Братко// Бизнес и банки.-2010.- № 219
33.Буркова А.Ю. Процентная ставка по кредиту // Бизнес и банки. 2010. № 28.
34.Велиева, И. С. Управление рисками в российских банках / И.С. Велиева // Эксперт. — 2011. — № 6.
35.Волков, С. Н. Теоретико-вероятностные подходы к оценке кредитного риска / С. Н. Волков // 2011.
36.Волохов О. Что ли в кредит? // Карьера. 2011. № 1
37.Горелая, Н. В. Оценка кредитоспособности заемщика в системе регулирования кредитных рисков Н. В. Горелая // Управление рисками. — 2011. — № 6
38.Гришина, О. В. Практика риск-менеджмента в российских банках: риски есть, системы нет / О. В. Гришина, П. А. Самиев // Управление финансовыми рисками. — 2011. — № 2.
39.Гришкин С.Г., Мусаева Р.А., Харисов К.Г. Использование средств многомерного анализа для оценки кредитного портфеля банка // Банковские технологии. 2011. №12.
40.Гришкин С.Г., Мусаева Р.А., Харисов К.Г. Некоторые вопросы оценки кредитного портфеля банка // Деньги и кредит. 2011. №1.
41.Жарковская Е. П. Банковское дело: учебник: для студентов вузов по специальности 060400 «Финансы и кредит», 060500 «Бухгалт. учет, анализ и аудит»/Е. П. Жар¬ковская. - 4-е изд., испр. и доп. — М.: Омега-Л, 2006
42.Жариков, В.В. Управление кредитными рисками : учебное пособие / В.В. Жариков, М.В. Жарикова, А.И. Евсейчев. – Тамбов : Изд-во Тамб. гос. техн. ун-та, 2009
43.Кабушкин С.Н. Анализ и моделирование рисковой ситуации изменения качества кредитного портфеля банка // Бухгалтерский учет и анализ. 2011. №4.
44.Кабушкин, С. Н. Управление банковским и кредитным риском: Учебное пособие / С. Н. Кабушкин. — М.: Новое издание, 2011.
45.Ковалев, П. П. Концептуальные вопросы управления кредитны-ми рисками/ П. П. Ковалев // Управление финансовыми рисками. — 2011.
46.Костерина Т.М. Банковское дело: Учебно-практическое пособие. – М.: Изд. центр ЕАОИ, 2009
47.Костюченко Н. С. Анализ кредитных рисков / Н.С. Костюченко. - СПб.: ИТД «Скифия», 2010
48.Кредитный портфель банка. http://www.realtypress.ru/article/article _801.htmlВиды кредитных портфелей банка
49.Кредитный портфель банка. Цель управления кредитным портфелем http://www.banki-delo.ru/2010/09/кредитный-портфель-банка-цель-управл/
50.Кредитный портфель банка: что это? /http://www.zanimaem.ru/ spravochnik-zaemshika/kreditopedia/kreditnyy-portfel-banka.php
51.Методы управления кредитным риском. http://bankiram.info/article/5/73/
52.Мищенко, А. В. Методология управления кредитным риском и оптимальное формирование кредитного портфеля / А. В. Мищенко, А. С. Чижова // Высшая школа экономики — 2011.
53.Обеспечение устойчивости кредитной деятельности коммерческого банка на основе снижения кредитных рисков. Финансы и кредит | (29) УЭкС, 5/2011
54.Оптимизационный подход к управлению кредитным портфелем в условиях кризиса http://www.mdco.ru/content/881
55.Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. М. : ДИС, 1997
56.Пашков А.И. Оценка качества кредитного портфеля // Бухгалтерия и банки - №3. - 2011.
57.Понятие кредитного портфеля банка. Значение управления кредитным портфелем банка. /http://www.banki-delo.ru/
58.Проверка кредитной истории. http://avkfin.ru/kreditnaya_istoriya
59.Пустовалова, Т. А. Управление кредитным риском кредитного портфеля коммерческого банка: анализ моделей и практика их применения: научный доклад / Т.А. Пустовалова; С-Петербургский гос. университет. — СПб., 2011.
60.Сабиров М. Содержание управления кредитным портфелем коммерческого банка // Аудитор. 2011. №7-8.
61.Сайт ЗАО «КБ ДельтаКредит» // http://www.deltacredit.ru/
62.Соколинская Н.Э. Кредитные риски в российском банковском секторе: факторы и менеджмент //Банковские услуги.- 2010.-№ 5.
63.Сухов А.В. Анализ Базельских принципов и методологии управления кредитными рисками в международной практике.Транспортное дело России №3 (2010)
64.Усачев С. Кредитоспособность заемщика – основа для управления кредитным риском // Аналитический банковский журнал. 2010. № 5. С. 38
65.Ученые записки Таврического национального университета имени В.И. Вернадского. Серия «Экономика и управление». Том 24 (63). 2011 г. № 1.
66.Челноков В. А. Банки и банковские операции. М.: Высшая школа, 2009
67.Годовой отчет за 2010 г. ЗАО «КБ ДельтаКредит»

ВВЕДЕНИЕ

В современный период перехода России к выполнению рыночной экономики неизбежно встает вопрос о значительном повышении роли банков и банковского кредитования, как цели, потребности развития экономики, развития всех других сфер жизни общества, обусловленной первостепенным значением денег в рынке бытовой.

В настоящее время коммерческие банки - основное звено рыночной системы, без которого было бы трудно представить нашу жизнь. В полной мере это можно сказать и о России, где за годы перестройки сформировалась банковской системы. Низовое звено банковской системы, куда и входят коммерческие банки, состоит из сети самостоятельных банковских учреждений, непосредственно кредитно-расчетного обслуживания клиентуры на коммерческой основе. Основным его компонентом являются коммерческие банки, деятельность которых всеобъемлюща. Они занимаются практически всеми видами кредитных, расчетных и финансовых операций, связанных с обслуживанием хозяйственной деятельности своих клиентов.

Кредит представляет собой форму движения ссудного капитала, т. е. денежного капитала, предоставляемых в кредит. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала, кредит выражает отношения между кредиторами и заемщиками. С его помощью свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства накапливается, превращается в ссуду капитал, который передается за плату во временное пользование.

Успешное развитие современной кредитной основывается на выборе правильной стратегии, рациональном рынка, позиционирование, создание эффективной системы финансового менеджмента и надлежащего управления кредитным риском.

Теория рисков разработана на основе мировой банковской практики и в период запуска может быть принято в качестве основы.

Наиболее сложным представляется освоение методов управления рисками, частными рисками и общим риском банка, самым главным условием избежания риска может стать наличие правильно format кредитного портфеля.

Проблема управления кредитными рисками в коммерческом банке, в настоящее время, волнует многих экономистов. Теоретическое изучение литературы в России не достаточно, в основном это переводы зарубежных авторов.

Актуальность выбранной темы обусловлена тем, что в условиях рыночной экономики, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений. Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса. Управление кредитного портфеля, чтобы сделать эффективной работу в коммерческом банке, в целом, и уменьшить риски.

Узнать стоимость работы