Работа коммерческих банков

О — с высоким уровнем, 0,16 балла — за все остальные.
5. Отрасль: 0,21 балла — для работников коммунальных служб, государственных и банковских служащих, 0 — для остальных.
6. Стабильность занятости: 0,059 балла за каждый год на данном месте работы при максимуме в 0,59 балла.
7. Наличие сберегательного счета в банке — 0,35 балла.
8. Наличие недвижимости — 0,35 балла.
9. Страхование жизни — 0,19 балла.
Критической в данной модели является сумма баллов в 1,25, т.е. если итоговый балл клиента ниже указанного уровня, ему кредит предоставлен не будет.
На основании данных анализа кредитоспособности осуществляется классификация заемщиков, устанавливаются рейтинги кредитоспособности последних, определяются объемы кредитования, размер и способ фиксации процентных ставок, а также сроки (график) погашения кредитов, требования к их обеспечению и тд. При этом банк руководствуется тем, что чем выше его риск, тем больше должна быть прибыль банка и тем более детализирован должен быть кредитный договор.[4]
Ставки по кредитам должны компенсировать банку стоимость предоставляемых на срок средств, риск изменения стоимости обеспечения и риск неисполнения заемщиком обязательств. Последний считается равным 0 для "первоклассных" заемщиков (к данной категории относятся клиенты банка, имеющие высокую кредитоспособность, устойчивую прибыль на протяжении длительного периода времени и прочное финансовое положение) и увеличивается по мере снижения рейтинга кредитоспособности клиента. Если данный риск оценивается выше 2 %, кредит обычно не предоставляется.
В процессе текущего контроля за предоставленной ссудой банком обычно оцениваются:
достаточность капитала заемщика (собственные средства / совокупные активы);
качество его активов;
качество управления и контроля на предприятии;
ликвидность (ликвидные активы / прочие активы);
доходность (прибыль на одну акцию или на одного работающего).
В зависимости от этих показателей и степени кредитного риска банка выявляются пять категорий ссуд:
1) обычный кредит — кредит, который будет погашен в соответствии с графиком, риск по которому для банка находится в допустимых пределах;
2) кредит, имеющий некоторые особенности (например, неполнота документации и тд.), т.е. вызывающий незначительные сомнения;
3) кредит, риск по которому выше обычного, но вероятность неисполнения заемщиком своих обязательств не превышает 20 %;
4) сомнительный — вероятность убытков банка равна примерно 50%;
5) явно убыточный, когда погашение кредита маловероятно.[8]
На основании данных контроля за кредитом, свидетельствующих об ухудшении кредитоспособности заемщика, банк может потребовать изменения условий кредитного договора для защиты своих интересов (повышения ставки за кредит, уплаты штрафов и пени, пересмотра графика погашения кредита и т.д.) или досрочного погашения кредита.
Несмотря на использование банками стандартизированных и формализованных моделей при оценке риска, правильность оценок и принимаемых банком решений зависит от опыта персонала.
Если банк принял решение о выдаче кредита, то для расчета уровня процентной ставки применяются несложные математические методы.
Например, эксперты аналитического отдела компании "АВК" определяют зависимость процентных ставок от уровня кредитного риска на основе расчета математического ожидания прибыли банка от кредита.
Приведем упрощенный вид формулы для вычисления ставки процента в зависимости от оценки вероятности невозврата кредита: [6]

где ir - процентная ставка по кредиту с учетом риска;
i - безрисковая ставка;
p - вероятность того, что кредит не будет возвращен;
q - вероятность того, что кредит будет возвращен вовремя и полностью.
Значения p и q определяются на основе одного из методов, описанных при анализе второго этапа.
Используя эту формулу, можно приблизительно рассчитать процентную ставку по кредиту в зависимости от экспертной оценки вероятности того, что кредит не будет возвращен (Рис. 1).








Рис. 1. Зависимость процентной ставки от вероятности возврата кредита. [6]
С помощью этой таблицы можно определить границы кредитного риска, в которых ставка процента по займу является приемлемой. Допустим, предприятие устраивает кредит под конкретный проект при ставке 25% годовых. Банк, в который обратилось предприятие, оценил риск в 1%, соответственно, ставка по кредиту будет равна 16%. В этом случае предприятие возьмет кредит, реализует проект, вернет заемные средства и получит прибыль. Но если банк оценит кредитный риск в 10%, то ставка по займу будет существенно выше - почти 28%. При такой цене заемных средств реализация проекта становится для предприятия уже невыгодной, поэтому ему придется отказаться не только от кредита, но и от своего проекта (или же попытаться убедить другой банк в собственной благонадежности).

3.2 Страхование банковских рисков
Услуги страхования банковских рисков предоставляются страховыми организациями, а также образовавшимися в последние годы независимыми страховыми компаниями. Объектами подобного страхования могут выступать коммерческий и банковский кредит, обязательства и поручительства по кредиту, долгосрочные инвестиции и тд.; страхователями — как кредиторы, так и заемщики. В любом случае наличие страхового полиса (страховое свидетельство) не может рассматриваться банком в качестве полноценного залога или обеспечения кредита, поскольку при нарушении страхователем условий соответствующего договора (не перечислении оговоренных страховых платежей, сообщении недостоверных сведений о факторах страхового риска и т.д.) страховое возмещение по данному документу выплачиваться не будет. Кроме того, не подлежат страхованию кредиты, по которым на день заключения договора страхования имеется просроченная задолженность.[13]
При страховании кредитной сделки для заключения договора страхования страхователь представляет:
копию кредитного договора;
документы, подтверждающие обеспеченность кредита;
документы, необходимые для оценки страховщиком степени собственного риска.
По договору страхования риска непогашения кредитов страховщик выплачивает страхователю возмещение в размере 50—90 % суммы непогашенного заемщиком кредита и процентов по нему. Конкретный предел ответственности страховщика и срок наступления его ответственности устанавливаются в договоре страхования. При наступлении страхового случая оговоренный процент ответственности страховщика умножается на всю сумму задолженности (включая проценты за пользование кредитом), подлежащей возврату по условиям кредитного договора. После выплаты страхователю страхового возмещения последний уступает страховщику право требовать возмещения причиненных должником убытков в пределах выплаченного возмещения.[2]
Размер тарифной ставки при заключении договора страхования определяется путем умножения основной ставки, зависящей от срока предоставления кредита, на поправочный коэффициент, устанавливаемый в зависимости от кредитоспособности заемщика (например, от 0,2 до 5,0). Структура основных ставок может выглядеть следующим образом:
Таблица 1. Страховые ставки в зависимости от срока возврата кредита [2]
Срок возврата кредита Ставка от страховой суммы. До 3 месяцев 1.0 До 6 месяцев 1.2 До 9 месяцев 1.4 До 12 месяцев 1.6 Свыше 12 месяцев 1.8
После заключения договора страхования страховщик может осуществить перестрахование, т.е. передать часть своей ответственности на согласованных условиях другим страховщикам. Цель подобной операции — диверсификация риска страховой организации, защита от крупных страховых случаев и обеспечение устойчивости страховых операций.
При предоставлении кредитов иностранным заемщикам, когда помимо кредитного возникают также становой и валютный риски, страхование осуществляется специальными, в большинства случаев государственными, организациями по страхованию экспортных и заграничных кредитов. Подобное страхование осуществляется в целях стимулирования экспорта, облегчения доступа национальных экспортеров к заграничным рынкам сбыта, регулирования объемов и географии экспортных операций. Организации по страхованию экспортных и заграничных кредитов, созданные практически во всех странах мира, принимают к страховали 80—90 % (иногда — до 100 %) возможных потерь страхователя, покрывая коммерческие риски (кредитный, валютный и т.д.) в то или иной степени — политические риски страхователя (т.е. риск непогашения кредитов вследствие налагаемых правительство) ограничений вывоз капитала, переворотов, введения эмбарго и т.д.). [8]
Главными критериями дифференциации страховых тарифов пределов ответственности страховщика при страховании экспортных и заграничных кредитов являются:
страховой период, на протяжении которого может возникнуть случай неуплаты;
степень доверия к стране импортера — бонитет страны.
В ряде стран,, кроме того, банки могут в определенных предел; рефинансировать свои экспортные и заграничные кредиты в специализированных государственных банках и фондах или получая государственные субсидии для снижения уровня процентов предоставляемым кредитам данного вида.
Существующие в нашей стране страховые организации берут на себя в настоящее время только коммерческие риски, возникающие при предоставлении экспортных кредитов. Однако на повестке дня уже стоит вопрос о создании специальной организации по страхованию экспортных кредитов от политических рисков.



Заключение.
С появлением в начале 90-х в стране банковских учреждений негосударственного типа - коммерческих банков, организованных в форме акционерных обществ, функционирующих на коммерческих принципах, положено начало иной модели организации кредитного дела, отличительная черта которой - организация кредитного дела в рамках и на базе привлеченных банками в форме депозитов ресурсов. Организация кредитного дела на коммерческий началах привела к разработке иных подходов к методике и критериям кредитования, пересмотру традиционных установок.
Важной характеристикой банковской деятельности является наличие риска. Большинство управленческих решений принимается в условиях неопределенности, что обусловлено рядом факторов
Анализ сущности кредитного риска позволяет выявить основные моменты, которые характерны для рисковой ситуации: случайный характер события, который определяет, какой из возможных исходов реализуется на практике; наличие альтернативных решений; вероятность наступления убытков; вероятность получения дополнительной прибыли; угроза, опасность, неопределённость ситуации.
Необходимо помнить, что нужно не избегать риска, а уметь верно оценить вероятность его возникновения, что возможно при использования специальных методов оценки рисков. Это позволит избежать потерь и направлять банковскую деятельность по оптимальному пути развития.
Закон возлагает общую ответственность за кредитные операции на сами банки. Основные цели, принципы и условия выдачи кредитов формулируются банками в письменном документе - меморандуме о кредитной политике, которым руководствуются все работники данного банка. В них, прежде всего, формулируется общая цель политики, например, предоставление надежных и рентабельных кредитов. Определяется степень риска по ссудам с учетом нормы доходности, стоимости кредитных ресурсов и административных издержек банка. Меморандум определяет предельные суммы кредитов, по которым могут принимать решения сотрудники разных должностных категорий и т.д.
Таким образом, выработанный многолетним опытом работы в условиях меняющейся конъюнктуры и конкурсного соперничества кредитных учреждений, своеобразный "кодекс поведения" банков при выдаче ссуд направлен на проведение взвешенной кредитной политики и минимизацию рисков по ссудным операциям.






















Список литературы.
Ахундов В. М. , Соболь А. И. . Финансовый риск / Ахундов В.М., Соболь А.И.; Моск. гос. авиац. ин-т (техн. ун-т). - М.: Изд-во МСХА, 2000. - 128 с.
Букина М.К. Деньги. Банки. Валюта. - М., 2001. - 334 с.
Введенский О. К., Финансовые риски в банковской системе. – М., 1998.
Деньги, кредит, банки. Учебник под ред. О. И. Лаврушина. - М., 2002
Захаров А. Поднадзорный кредит // Приложение к газете Коммерсантъ. - №104. - 2002.
Ичкитидзе Ю., Хазанова В. Методы оценки и снижения кредитных рисков предприятий // Финансовый директор. - №5. - 2002.
Кандинская О. А. Управление финансовыми рисками. - М., 2000.
Лавров С.Н. Виды кредита. - М.: ИНФРА-М, 2003. - 223 с.
Лапуста М.Г., Шаршукова Л.Г. Риски в предпринимательской деятельности. Под ред. М.Г. Лапусты, Л.Г. Шаршуковой. - М.: ИНФРА-М, 1998. - 223 с.
Моделирование экономической динамики: риск, оптимизация, прогнозирование : [Сб. ст.] / Моск. гос. ун-т им. М. В. Ломоносова, Центр обществ. наук; Под ред. Р. М. Нижегородцева. - М.: Диалог-МГУ, 1997. - 151 с.
Полищук А.И. К вопросу о кредитной системе РФ: кредиты и долги. ВЕСТНИК ФА. - 2(14). - 2000.
Солнцева Г. Н. , Корнилова Т. В. Риск как характеристика действий субъекта / Г.Н. Солнцева, Т.В. Корнилова; Моск. гос. ун-т им. М.В. Ломоносова. Фак. психологии. - М.: НИЦ "Инженер", 1999. - 79 с.
Финансы. Денежное обращение. Кредит. Под ред. Л.А. Дробозиной. – М., 2002.
Экономический риск: сущность, методы измерения, пути снижения: Учеб. пособие / В.М. Гранатуров. - М.: Дело и Сервис, 1999. - 112 с.



26