Депозитные операции коммерческих банков и проблемы их развития

Для привлечения вкладчиков в условиях жесткой конкуренции ОАО ВТБ24 г. Новосибирска должен предлагать населению более интересные продукты и более выгодные условия. Для поддержания достойного места на рынке банковских услуг ОАО ВТБ24 г. Новосибирска должен тщательно планировать процентную и тарифную политику на основании анализа тарифов на услуги и процентных ставок по вкладам в других банках города. Глава 3 Рекомендации по развитию депозитных операций в ОАО Банке ВТБ24 в г. Новосибирске3.1 Экономическое обоснование результатов анализаПроведенный анализ депозитных операций ОАО Банка ВТБ24 г. Новосибирска позволяет сделать следующие выводы.Долявкладовфизическихлицвсуммесвободныхденегнаруках населенияна1.01.11равна46,59%,кнастоящемувремениэтотпоказатель сократилсяна1%ивянваретекущегогодасоставил45,7%.Т.е.можно сказать,чтохотяимедленно,нобанктеряетсвоипозициинарынкевкладов населения.Вкладчикивсебольшепредпочитаютдругиеспособыхранения своих средств, чем во вкладах в ВТБ24.Анализ депозитныхопераций ОАО Банка ВТБ24 г. Новосибирскапоказал, чтовцеломобъемы привлекаемыхдепозитови вкладов клиентов продолжаютрасти. При этом депозитыюридических лицимеют незначительный удельныйвес вобщей структуре привлеченных ресурсов. В основномпривлеченные ресурсы ОАО Банка ВТБ24 г. Новосибирскаформируются за счет ресурсов населения.Изменениепроцентныхрасходовпопривлеченным средствамклиентовокажетосновноевлияниенаизменениепроцентных расходов вцелом.Такимобразом,проведенный анализ привлеченныхресурсовОАО Банка ВТБ24 г. Новосибирскапоказывает,чтобанкзанимает значительнуюдолюнарегиональномрынкедепозитов,приэтомосновная частьпривлеченныхсредствОАО Банка ВТБ24 г. Новосибирскаформируетсязасчетсредств физическихлиц.Удельныйвесдепозитовпредприятийиорганизаций незначителен.Входеанализадепозитовюридическихлицустановлено,чтов основномэтосчетадовостребования,срочныедепозитыданнаякатегория клиентовпрактическине открывает.Этосвязаносналичиемменеевыгодных условийранениясредствнадепозитахюридическихлиц,чемвдругих коммерческихбанках региона.Чтокасаетсявкладовнаселения,анализ показал,чтовпериодс2010 годпо 2012 годколичестворублевыхсчетовфизическихлицуменьшилось.В основномэтотпроизошлопопричинесниженияпроцентныхставокпо вкладамиоттокуденежныхсредствклиентоввдругиебанки.Повкладамв иностраннойвалютетакжепроизошлосокращениесчетов.Наэтооказали влияниенетолькопроцентныеставки,ноипадениекурсовиностранных валют,иснижениеихстабильности.Несмотрянаобщееснижениеколичествасчетов,остаткиповкладам населенияпродолжаютрасти(восновномзасчетувеличениясреднесрочных идолгосрочныхвкладов).Такаядинамикаобусловленаростомдоходови увеличениемразрывамеждудоходамиирасходамиграждан,всвязисчему населенияпоявляютсясвободныеденежныесредства,которыеономожет разместитьнадепозит.Можно отметить значительный рост среднедневных остатков на счетах юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в иностранной валюте, который был вызванувеличением внешнеторгового оборота ОАО ВТБ24 в г. Новосибирске и привлечением новых экспортеров и импортеров. В целом, нужно отметить, что ресурсная база банковского учреждения является достаточно устойчивой и дешевой.ДоляОАО ВТБ24нарынке вкладовнаселения-основногоисточникапривлеченныхресурсовтакже сокращается.Одним из условий качественно нового этапа развития операций банков с реальным сектором экономики является создание устойчивой среднесрочной и долгосрочной ресурсной базы.Ключевым фактором решения данной стратегической задачи является повышение количества вкладов населения. Предпосылками увеличения вкладов населения в банковских учреждениях являются:повышение реальных доходов населения;развитие правовых основ защиты интересов кредиторов и вкладчиков;повышение доверия клиентов и вкладчиков к финансовым посредникам;сохранение института банковской тайны, в том числе тайны вклада;расширение состава банковских продуктов для привлечения средств населения[].С целью расширения своего кредитного потенциала банкам необходимо активизировать свою депозитную политику. Этого можно достичь несколькими способами, в том числе с помощью расширения перечня вкладов. В заключение можно сказать, что каждый банк разрабатывает свою депозитную политику, определяя виды депозитов, их сроки и проценты по ним, условия проведения депозитных операций опираясь при этом на специфику своей деятельности и учитывая фактор конкуренции со стороны других банков и инфляционные процессы, протекающие в экономике.Поэтому с целью дальнейшего увеличения конкурентоспособностибанкунеобходиморазрабатыватьмероприятияпо удержанию позицийна рынке банковскихресурсов.3.2 Разработка проектных рекомендаций по развитию депозитных операций в ОАО Банке ВТБ24 в г. НовосибирскеВ ходе анализа депозитов юридических лиц установлено, что в основном это счета до востребования, срочные депозиты данная категория клиентов практически не открывает. Это связано с наличием менее выгодных условий ранения средств на депозитах юридических лиц, чем в других коммерческих банках региона.Ограниченность ресурсов, связанная с развитием банковской конкуренции, ведет к тесной привязке к определенным клиентам. Если круг этих клиентов узок, то зависимость от них банка очень высока. В части пассивных операций выбор банка обычно ограничен определенной группой клиентуры, к которой он привязан намного сильнее, чем к заемщикам. Поэтому конкурентная борьба межу банками на рынке кредитных ресурсов заставляет их принимать меры по развитию услуг, способствующих привлечению депозитов.Вследствие этого в сложившейся ситуации для решения проблемы формирования ресурсной базы банка необходимо усилить работу по расширению круга вкладчиков. Поэтому банку необходимо разработать грамотную депозитную политику, в основу которой ставится привлечение денежных ресурсов из других источников и поддержание сбалансированности пассивов с активами по срокам, объемам и процентным ставкам.Этого можно достичь с помощью расширения перечня вкладов. В условиях финансового кризиса, который происходит сейчас во всем мире, главное задачей управления Банка является укрепление стабильности национальной валюты, недопущение оттока денежных средства, а также привлечение средств населения именно во вклады в валюте РФ, с этой целью можно предложить вклад «Максимум дохода». Отличительной особенностью будет то, что срок вклада будет до 400 дней, процентная ставка будет достигать 12%, капитализация будет проходить каждый 20 дней, пополнять вклад можно первые 200 дней (Приложение Б).Также необходимо провести рекламную акцию по срочному банковскому вкладу «Максимум дохода», в рамках которой физическим лицам - вкладчикам Банка выплачивается дополнительный доход (далее по тексту – Бонус по возрасту), согласно следующих условий: - бонус по возрасту выплачивается клиентам, заключившим договор банковского вклада «Максимум доходв» с 01.10.2013 по 01.03.2014; - акция распространяется только на тех вкладчиков, кто не расторгает договор досрочно.Выплата бонуса разовая и после пролонгации договора не возобновляется; Бонус по возрасту рассчитывается исходя из коэффициента (К, получаемого делением возраста вкладчика на 100), который увеличивает ставку по вкладу во все периоды начисления процентов (таблица 3.1).Таблица 3.1 - Пример расчета дохода вклада 100 000 рублей, вкладчику 70 летСумма вклада, руб.Сумма вклада(с бонусом), руб.Ставка по договоруБонусСтавка(с бонусом)Сумма процентов, руб.Сумма процентов(с бонусом), руб.1100 000,00100 000,006 %0,7%6,7%327,87366,122100 327,87100 366,126 %0,7%6,7%356,36394,883100 684,22100 761,006,1%0,7%6,8%385,13423,974101 069,36101 184,976,2%0,7%6,9%414,22453,405101 483,57101 638,376,3%0,7%7,0%443,64483,206101 927,22102 121,576,4%0,7%7,1%501,28541,307102 428,50102 662,876,5 %0,7%7,1%531,73572,228102 960,23103 235,097 %0,7%7,7%562,62603,619103 522,86103 838,707,5 %0,7%8,2%593,98635,5210104 116,84104 474,228,0%0,7%8,7%625,84667,9511104 742,68105 142,178,1%0,7%8,8%686,84729,6812105 429,52105 871,848,2%0,7%8,9%748,95792,5913106 178,47106 664,438,3 %0,7%9,0%783,28827,6714106 961,75107 492,108,4 %0,7%9,1%818,29863,4615107 780,04108 355,568,5 %0,7%9,2%883,44929,6116108 663,48109 285,178,6 %0,7%9,3%950,06997,3017109 613,55110 282,478,7 %0,7%9,4%1 018,271 066,6718110 631,81111 349,148,8 %0,7%9,5%1 088,181 137,8319111 720,00112 486,978,9 %0,7%9,6%1 159,931 210,9320112 879,93113 697,909,0%0,7%9,7%1 233,661 286,09% всего14 113,5914 983,99Каждому вкладчику, заключившему договор срочного вклада «Максимум дохода» в период проведения акции, при оформлении вклада выдается информационный листок с кратким описанием акции и указанием суммы, которую он может дополнительно получить в случае соблюдения условий договора.Число заключенных договоров срочного банковского вклада «Максимум дохода» на одного вкладчика не ограничено. Бонус по возрасту выплачивается по каждому вкладу, при соблюдении настоящих Условий. Банк производит начисление и удержание налогов, сборов в соответствии с действующими законодательными актами Российской Федерации. Вкладчик имеет право отказаться от участия в рекламной акции. Для увеличения числа вкладчиков, и для привлечения новых клиентов, а также сбережений можно рекомендовать проведение акции «Друзья с собой». Рекламную акцию «Друзья с собой», в рамках которой физическим лицам - вкладчикам Банка выплачивается дополнительный доход:- бонус выплачивается клиентам, заключившим договор срочного банковского вклада с 01.10.2013 по 31.12.2013 на срок не менее 370 дней и с суммой первоначального взноса не менее 50 000руб;-акция распространяется только на тех вкладчиков, кто не расторгает договор досрочно;- выплата бонуса разовая и после пролонгации договора не возобновляется;- бонус рассчитывается исходя из наименьшего первоначального взноса на вклады «друзей».Рассмотрим пример:Клиент 1 открыл вклад на 100 000 руб. и привел Клиента 2, который оформил договор на 500 000 руб. Расчет проводится по вкладу в 100 000 руб. Клиент 1 открыл вклад на 300 000 руб. и привел Клиента 2, который оформил договор на 100 000 руб. Расчет проводится по вкладу в 100 000 руб. (табл. 3.2).Таблица 3.2 - Размеры бонусов для акции «Друзья с собой»Наименьшая сумма первоначального взноса на вкладыРазмер бонусаКомментарийОт 50 000 до 300 000 руб.1 000 руб.В эту категорию попадут большинство наших вкладчиков (около 70%)От 300 000 до 500 000 руб.2 000 руб.около 20% вкладчиковОт 500 000 до 1 млн.руб.3 000 руб.около 7 % вкладчиковБолее 1 млн. руб.5 000 руб.около 3% вкладчиковКоличество «друзей с собой» на одного вкладчика не ограничивается. Бонус будет выплачиваться за каждого «друга», при соблюдении настоящих Условий. Каждому «приведенному другу» вручается фирменный подарок от Банка.Вкладчик вправе отказаться от участия в рекламной акции. На «друзей с собой» распространяются требования, относительно срока и первоначальной суммы вклада.Каждый клиент, размещающий вклад в рамках акции «Друзья с собой», может участвовать в качестве «приведенного друга» только 1 раз.К примеру, вкладчик 1 и вкладчик 2 не могут зарегистрировать в качестве «приведенного друга» одного и того же клиента.Так, можно предположить, что для клиентов будут выгодны целевые вклады, выплата которых будет приурочена к периоду отпусков, дням рождений, или другим личным и государственным праздникам. Сроки этих вкладов короче сроков, чем по обычным вкладам, а процент устанавливается выше.В качестве примера целевого вклада могут выступать так называемые «новогодние вклады», «рождественские вклады», т.е. в течение года банковское учреждение принимает небольшие суммы вкладов на празднование Нового года и Рождества, а в конце года оно выдает денежные средства вкладчикам, которые желаюти могут продолжать накопление денег до наступления следующего нового года.3.3 Экономическая оценка проектных рекомендаций по развитию депозитных операций в ОАО Банке ВТБ24 в г. НовосибирскеВ настоящее время депозитный договор может иметь только письменную форму. При этом в век высоких технологий уже достаточно много возможностей приобретения товаров и услуг через Интернет. В этой связи предлагается разработать систему возможности открытия вкладных счетов без посредника – работника банка. При этом можно использовать индивидуальный цифровой ключ в качестве подписи вкладчика, который будет известен только ему и который выбирается хаотично программой открытия вкладов. Вкладчик выбирает самостоятельно на сайте вид вклада, вносит сведения по вкладу, денежные средства списываются с зарплатной пластиковой карточки и зачисляются на вкладной счет. После того, как данные прошли обработку в банковской сети, специалист банка составляет договор, как необходимое обязательное условие сделки, с подлинной подписью банковского работника, и данный договор пересылается экспресс-доставкой в место, указанное вкладчиком и передается ему при предъявлении ключа цифровой подписи.Продолжая данную тему, по такой же схеме можно переводить денежные средства с одного вклада в другой вклад через Интернет. При этом для совершения операции программа всегда должна запрашивать индивидуальный пароль и ключ с цифровой подписью.Разработка системы обслуживания вкладчиков без посредника работника банка будет способствовать минимизации расходов на обслуживание населения и сокращению затрат времени на обслуживание, на возможность перевести освободившуюся численность работников на те участки работы, где это более необходимо. Эта система поможет сократить операционные расходы банка и будет способствовать увеличению прибыли.Ранее был рассчитан доход, получаемый вкладчиком по окончанию срока вклада при применении вклада «Максимум дохода». Для наглядности информации данные сведем в таблицу 3.3 и сравним с существующим на данный момент вкладом с похожими условиями «Оптимальный выбор».Таблица 3.3 - Сравнительный анализ доходности вкладов ОАО ВТБ24Сумма депозита по договору, руб.Оптимальный выборМаксимум доходаРазность выплат, руб.сумма выплат по окончанию срока договора, руб.сумма проценто, руб.сумма выплат по окончанию срока договора, руб.сумма процента, руб.1600017917,321917,3218165,682165,68248,363000033534,743534,7434062,584062,58527,844000044808,794808,7945415,735415,73606,945000055788,135788,1356769,946769,94981,8170 00078339,628339,6279 476,429476,421136,890000101145,7911145,79102185,7212185,721039,93По результатам анализа привлекательности предложенного вклада можно сделать вывод, что вклад является экономически привлекательным для вкладчика и является хорошим депозитным продуктом для банка.Предлагается использовать розыгрыши лотерей. К примеру, C 01 октября 2013 г. по21 февраля 2014 г. ОАО ВТБ24может проводить стимулирующую лотерею по срочным банковским вкладам, которые открыты на срок от 370 дней, в рамках которой разыгрываются призы а также два автомобиля стоимостью 300 000,00 руб.каждый и две туристические путевки стоимостью 35 000 руб. каждая.Для того чтобы оценить эффект от проведения лотереи для вновь открытых вкладов, был организован опрос среди вкладчиков (рисунок 3.1).Рисунок 3.1 – Количество вкладчиков участвующих в лотерее, чел.Результаты опроса:- Повлияло бы на ваше решение открыть вклад информация о розыгрыше призов среди вкладчиков Банка. Данные рисунка 3.1 свидетельствуют о том, что большинство вкладчиков желают не только разместить временно свободные денежные средства, но и поучаствовать в лотереи.- Какие призы Вы бы хотели видеть среди перечня разыгрываемых . На выбор было предложены следующие призы:а) сертификат на приобретение бытовой техники;б)сертификат на приобретение кожаных и меховых изделий;в)бензокарта;г)сертификат на приобретение ювелирного изделия;д) сертификат на приобретение стройматериалов в магазине «Перестройка»;е)сертификат на приобретение пластиковых окон;ж)сертификат в фитнес-центр;з)подарочныйпродуктовый набор;и)сертификат на приобретение пастельных принадлежностей.На рисунке 3.2 представлено соотношение призов выбранных вкладчиками для участия в лотерее.Рисунок 3.2 - Соотношение призов, выбранных вкладчиками банкаТаким образом, как видно на рисунке 3.2, выведены наиболее привлекательные для вкладчиков призы: бытовая техника, кожаные и меховые изделия, ювелирные изделия, пластиковые окна, сертификаты в фитнес-центр.Каждому вкладчику, заключившему договор срочного вклада «Максимум дохода» в период проведения акции, при оформлении вклада выдается информационный листок с кратким описанием акции и указанием суммы, которую он может дополнительно получить в случае соблюдения условий договора.Также проводился опрос уже существующих вкладчиков, одним из вопросов был:- Какой недостаток Вы видите в уже проводимых лотереях и акциях Банков.Среди вкладчиков большинством было высказано мнение, что «…призов мало,а офисов много». На основании проведенного опроса выведено предложение по проведению лотереи среди вкладчиков ОАО ВТБ24 г. Новосибирска. В стимулирующей лотерее участвуют физические лица, открывшие в подразделениях банка, расположенных на территории Новосибирской области, срочные банковские вклады сроком от 370 дней в период с 01 октября 2013 года по 20 февраля 2014 года (не расторгнувшие его досрочно до дня проведения розыгрыша) и подавшие заявку на участие в стимулирующей лотерее (оформляется при открытии вклада) с 01 октября 2013 года до дня проведения розыгрыша c указанием номера договора банковского вклада и вида розыгрыша. Число заключенных договоров срочных банковских вкладов для участия в стимулирующей лотерее на одного вкладчика ограничено одним договором.Выигравшая заявка исключается из дальнейших розыгрышей по данной стимулирующей лотерее. В стимулирующей лотерее не принимают участие сотрудники банка, аффилированные лица банка, а также члены их семей.Приоритетный перечень призов, по мнению клиентов, представлен в Приложении В.Предлагается для постоянных вкладчиков установить по окончании срока вклада поощрительный приз в виде возможности получения кредита на потребительские нужды по процентной ставке, установленной ниже, чем предусмотрено по данным кредитам. Установить, что постоянными вкладчиками признаются физические лица, у которых денежные средства хранятся в данном банке 3 и более лет, при этом сумма вклада должна быть не ниже 1,0 млн.рублей. Если вкладов несколько, то общая сумма денежных средств суммируется, при этом срок хранения денежных средств на каждом вкладе также должен превышать более 3-х лет, в том числе с учетом переоформления этих средств на другой вид вклада. Данные условия необходимо также предусмотреть в депозитной политике банка. Такая мера также будет способствовать привлечению новых вкладчиков, при этом движущим и побудительным фактором для длительного размещения средств и их накопления будет именно возможность получения кредита.Предлагается предусмотреть возможность погашения кредитов посредством списания денежных средств с депозитного счета. Такое условия необходимо предусмотреть в кредитном договоре в разделе «способы погашения кредита» и в депозитном договоре в разделе «расходные операции по вкладу», если такие операции предусмотрены условиями вклада. При обращении вкладчика в банк для погашения кредита производится операция погашения кредита с одновременной операцией списания денежных средств с депозитного счета. При этом учетной и депозитной политикой банка необходимо предусмотреть увязку сроков погашения кредитов со сроками проведения расходных операций по вкладам, по которым такие операции предусмотрены.По мере роста доходов граждан, стабилизации общеэкономической ситуации, возврата доверия к финансовой системе банки сталкиваются с большой конкуренцией на рынке банковских услуг. При этом помимо надежности банка и привлекательности ставок на первый план начинают выходить качество обслуживания и этика поведения персонала. В настоящее время банки становятся центром концентрации грамотных и квалифицированных специалистов, и этика общения специалистов клиентами находится на высоком уровне. В целом все предложенные мероприятия по совершенствованию депозитных операций направлены на увеличение ресурсной базы банка, привлечение новых вкладчиков, расширение сегмента банковских услуг, улучшение стабильности работы банка.ЗаключениеВ условияхсовременной экономики коммерческий банк является способным предлагать клиентам несколько сотен видов разнообразных продуктов и услугбанк. Необходимо принимать во внимание, что далеко не все операции банка повседневно имеют место быть и используются в практической деятельности конкретного банковского учреждения (к примеру, выполнение расчетов международного характера или трастовые операции). Однако существует определенный базовый набор, без которого банковское учреждение не может функционировать и нормально вести свою деятельность. Среди них не самое последнее место занимают операции по привлечению и размещению временно свободных денежных средств во вклады.Депозиты выступают в качестве важного источника ресурсов коммерческих банковских учреждений. Депозитные счета могут выступать в самых разнообразных формах и в основу их классификации могут быть положены такого рода критерии, как: источники данных вкладов, их целевое назначение, уровень доходности и т.п.Структура их в банковском учреждении является подвижной и находится в зависимости от конъюнктуры денежного рынка. Данному источнику образования банковских ресурсов являются присущими некоторые недостатки. Здесь разговор идет о значительных материальных и денежных затратах банковского учреждения при привлечении средств во вклады, степени ограниченности свободных денежных средств в пределах отдельно взятого региона. Помимо этого, мобилизация средств во вклады находится в зависимости в большой степени от клиентов, а не от самого банковского учреждения. И, тем не менее, конкурентная борьба межу банковскими учреждениями на рынке ресурсов кредитования подвигает их принимать меры по развитию услуг, которые способствуют привлечению денежных средств на депозиты. Для данных целей коммерческим банкам является важным разработать стратегию своей депозитной политики на основе целей и задач коммерческого банка, которые закреплены в его Уставе и из необходимости сохранения ликвидности банка. В качестве единственного по-настоящему устойчивого источникаувеличения кредитных ресурсов банковского учреждениявыступают организованные сбережения населения. С целью устойчивого развития банковской системы государства необходимым является защитить банковские учреждения от риска по досрочному изъятию вкладов и сформировать эффективную систему гарантирования вкладов.Проведенный анализ привлеченныхресурсовОАО ВТБ24 г. Новосибирскапоказывает,чтобанкзанимает значительнуюдолюнарегиональномрынкедепозитов,приэтомосновная частьпривлеченныхсредствбанковского учрежденияформируетсязасчетсредств физическихлиц.Удельныйвесдепозитовпредприятийиорганизаций незначителен.Входеанализадепозитовюридическихлицустановлено,чтов основномэтосчетадовостребования,срочныедепозитыданнаякатегория клиентовпрактическине открывает.Этосвязаносналичиемменеевыгодных условийранениясредствнадепозитахюридическихлиц,чемвдругих коммерческихбанках региона.Чтокасаетсявкладовнаселения,анализ показал,чтовпериодс2010 годпо 2012 годколичестворублевыхсчетовфизическихлицуменьшилось.В основномэтотпроизошлопопричинесниженияпроцентныхставокпо вкладамиоттокуденежныхсредствклиентоввдругиебанки.Повкладамв иностраннойвалютетакжепроизошлосокращениесчетов.Наэтооказали влияниенетолькопроцентныеставки,ноипадениекурсовиностранных валют,иснижениеихстабильности.Несмотрянаобщееснижениеколичествасчетов,остаткиповкладам населенияпродолжаютрасти(восновномзасчетувеличениясреднесрочных идолгосрочныхвкладов).Такаядинамикаобусловленаростомдоходови увеличениемразрывамеждудоходамиирасходамиграждан,всвязисчему населенияпоявляютсясвободныеденежныесредства,которыеономожет разместитьнадепозит.Темпы роста привлеченныхресурсовОАО ВТБ24 г. Новосибирсканиже посравнениюсдругимикоммерческимибанками.ДоляСбербанканарынке вкладовнаселения-основногоисточникапривлеченныхресурсовтакже сокращается.Поэтому с целью дальнейшего увеличения конкурентоспособностибанкунеобходиморазрабатыватьмероприятияпо удержанию позицийна рынке банковскихресурсов.Были предложены следующие рекомендации по улучшению депозитной политики банка:- применение нового вклада «Максимум дохода», внедрение которого принесет сумму доходов, которая будет на 1039,93 руб. больше, чем было бы по имеющемуся вкладу «Оптимальный выбор»;- использование различных лотерей с денежными призами;- использование бонусов по вкладам;- применение вкладов к определенным праздникам (Новому году. Рождеству и др.).Данные рекомендации можно использовать в практической деятельности банка. В целом же можно отметить, что в нашей стране наблюдается тенденция к увеличению средств на депозитах, предназначенных для расчета с помощью пластиковых карт, растет также доля банков, увеличивающих свои ресурсы за счет привлечения средств физических лиц, а в целом наблюдается улучшение ситуации в банковской сфере.Список использованных источниковГражданский кодекс РФ. Части 1, 2, 3 и 4 по состоянию на 01 сентября 2013 г. // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс».Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 «О банках и банковской деятельности» (в ред. от 01 сентября 2013 г.) // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс».Федеральный закон от 23.12.2003г. №177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (в ред. от 19 мая 2013 г.) // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс».Федеральный закон от 27 июля 2006 г. N 152-ФЗ «О персональных данных» (в ред. Федерального закона от 23 июля 2013 г. №205-ФЗ) // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс».Федеральный закон от 29 июля 2004 г. N 96-ФЗ «О выплатах Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (в ред. Федерального закона от 28 июля 2012 г. №144-ФЗ) // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс».Положение Центрального банка РФ от 26.06.1998 г. № 39-П «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета» (в ред. Указания ЦБ РФ от 26 ноября 2007 г. №1931-У) // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс».Положение Банка России от 16 июля 2012 г. N 325-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» (в ред. Указания Банка России от 26 сентября 2012 г. №2884-У) // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс».Алексеева Д. Г., Пыхтин С. В., Хоменко Е. Г. Комментарий к Федеральному закону «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23 декабря 2003 г. №177-ФЗ. М: Юриспруденция, 2011. - 304 с.Балабанов А.И., Боровкова Вик.А., Боровкова Вал.А., Гончарук О.В., Крамарев А.Н., Мурашова С.В., Пирогова О.Е. Банки и банковское дело: учебник для вузов. СПб.: Питер, 2011. – 401с.Банковское дело / под ред. Белоглазовой Г.Н., Кроливецкой Л.П. Санкт-Петербург: ПИТЕР, 2012. - 157 с.Барулин С.В. Финансы: Учебник. – М.: КноРус, 2011. – 640с.Белоглазова Г.Н., Кроливецкий Л.П. Банковское дело. – СПб.: Питер, 2011. – 400с.Васильева А.С., Никулина Н.В. Особенности депозитной политики коммерческого банка в современных условиях // Финансы и кредит, 2011. - №40. – С.42-52.Глушкова Н.Б. Банковское дело. М.: Академический Проект, 2012. - 99с.Головин Ю.В. Банки и банковские услуги в России: учеб. пособие. М.: Финансы и статистика, 2011. – 309с.Голодова Ж.Г. Финансы и кредит: Учебное пособие. – М.: ИНФРА-М, 2012. – 448.Журавлева Ю.А. О некоторых аспектах развития российского кредитно-депозитного рынка // Банковское дело. – 2011. - №11. – С.24-30.Захорошко С.С. Новый метод управления процентной маржей // Банковский вестник, 2011. - № 5, С. 37–39.Зубкова С.В., Соколова Ю.О. Стратегия развития коммерческого банка: современные подходы к типологии // Банковское дело, 2013. - №7. – С.60-65.Каупервуд Ф.А. История банковского дела. – М.: Дело и Сервис, 2012. - 568с.Коробова Г.Г. Банковская культура как фактор развития банковской конкуренции // Банковские услуги, 2012. - №2. – С.12-17.Кравцова Г.И. О стратегии банков по наращиванию ресурсной базы // Вестник ассоциации банков, 2011. - № 1, С. 15-17.Курочкин А. В. Критерии оптимальности структуры источников ресурсной базы коммерческого банка // Финансы и кредит, 2011. - № 9. - С. 7–11.Лаврушин О.И. Банковские операции. – М.: КноРус, 2010. - 381с.Лаврушин О. И. Деньги, кредит, банки: Экспресс-курс. СПб: КноРус – 2008. – 320 с.Лаврушин О.И. Валенцева Н.И и д.р. Банковские риски. СПб.: КноРус, 2012. – 232с.Ларионова И.В. Особенности обеспечения финансовой устойчивости банковской системы в условиях нестабильности макроэкономической среды // Банковские услуги, 2012. - №12. – С.2-9.Левда Н.М., Постников В.П. Принятие оптимальных управленческих решений по размещению денежных средств на депозитах банков // Финансы и кредит, 2013. - №12. – С.56-59.О Банке ВТБ // http://www.vtb.ru/ru/about/.Пухов А.В. Основные виды и характеристики банковских вкладов // Организация продаж банковских продуктов, 2012. - N 1, С.16-20.Рейтинг банков по депозитам юридических лиц на 1 января 2013 года //http://rating.rbc.ru/articles/2013/02/21/33889469_tbl.shtml?2013/02/20/33889338.Рейтинг банков по депозитам физических лиц на 1 января 2013 года // http://rating.rbc.ru/articles/2013/02/21/33889469_tbl.shtml?2013/02/20/33889339.Рейтинг банков по депозитному портфелю на 1 января 2013 года //http://rating.rbc.ru/articles/2013/02/21/33889469_tbl.shtml?2013/02/20/33889287.Рейтинг банков по объему депозитов населения на 1 октября 2013 года // http://riarating.ru/banks_rankings/20131023/610592105.html.Соколов Ю.А., Жуков Е.Ф. Банковское дело. – М.: ЮРАЙТ-ИЗДАТ, 2012. – 591с.Тавасиев А.М., Бычков В.П., Москвин В.А. Банковское дело: Базовые операции для клиентов.- М.:Финансы и статистика – 2011. - 303с.Трошин А.Н., Мазурина Т.Ю., Фомкина В.И. Финансы и кредит: Учебник. – М.: ИНФРА-М, 2011. – 416с.Турбанов А.В., Тютюнник А.А. Банковское дело. Операции, технологии, управление. - М.: Альпина Паблишер, 2011. - 688с.Швецов Ю.Г., Сунцова Н.В. Банковский сектор экономики и государственно-частное партнерство // Финансы и кредит, 2013. - №2. – С.14-21.Эпштейн Е.М. Российские коммерческие банки. – М.: Российская политическая энциклопедия, 2011. – 136с.Приложения