Методы обеспечения устойчивости банка в современных условиях

Вклад чистой переоценки в динамику рентабельности был обусловлен в первую очередь переоценкой средств в иностранной валюте, в то время как влияние переоценки стоимости ценных бумаг было незначительным. Анализ показал, что динамика данного фактора в большей степени определяется динамикой курса рубля по отношению к доллару США и евро. Совокупный вклад чистой переоценки в динамику рентабельности с начала 2013 года по 1 октября составил 0,1 п.п.В 2014 году давление роста резервов на показатели рентабельности из-за ухудшающегося качества активов банковского сектора, а также повышенных требований по резервированию сохранится. В краткосрочной перспективе рентабельность будет определяться также динамикой валютного курса рубля, сказывающейся на переоценке иностранной валюты.Глава 3. Анализ устойчивости ОАО «Альфа Банк»3.1. Организационно-экономическая характеристика ОАО «Альфа Банк»Альфа-Банк является старейшим банком в Российской Федерации, который основан более 20 лет назад, а именно в 1990 году. Это универсальный банк, который осуществляет все основные банковские операции, представленные на финансовом рынке, а именно: обслуживает частные и корпоративные лица, осуществляет бизнес в сфере инвестиций, торгового финансирования и управления активами.Головной офис банка находится в Москве. Всего банк обладает 511 отделениями и филиалами как по Российской Федерации, так и за рубежом. Так, у него открыт дочерний банк в Нидерландах и финансовые дочерние компании в Соединенных Штатах Америки, Великобритании и Кипре. В Альфа-Банке и по России и за рубежом работают около 21000 сотрудников. К прямым акционерам Альфа-Банка относят российскую компанию ОАО «АБ Холдинг», владеющую 99% акций банка, и компанию Кипра «ALFA CAPITAL HOLDINGS (CYPRUS) LIMITED»,владеющуюменее 1% акцийбанка. Бенефециарные акционеры банка – это 6 физических лиц. «Альфа-Банк» - это крупнейший российский частный банк по размеру активов, в совокупном капитале, кредитном портфеле и размере депозитов. На конец 2012 года клиентами «Альфа Банка» было почти 82000 корпоративных клиентов и 8,9 миллионов физических лиц. В 2013 году банк продолжил свое развитие в качестве универсального банка в корпоративном и инвестиционном бизнесе и розничном бизнесе. В стратегии банковской группы «Альфа-Банк», которая была утверждена в 2011 году, отмечено, что стратегический приоритет банка – это поддерживать статус лидирующего частного российского банка, акцентируя внимание на надежности и прибыльности, а также ориентироваться на улучшение качества обслуживания клиентов, технологии, эффективность и интеграцию бизнеса. Ведущими международными рейтинговыми агентствами банковской группе «Альфа-Банк» присваиваются самые высокие рейтинги среди частных банков России. Так, в июле 2012 года рейтинговым агентством FitchRatingsбыло произведено повышение долгосрочного кредитного рейтинга Банковской группы «Альфа-Банк» до «ВВB-», прогноз стабильный. Альфа-Банк – это первый частный банк России, которому ведущим международным рейтинговым агентством был присвоен инвестиционный рейтинг. В декабре 2012 года агентством Standard & Poor’sбыло произведено повышение кредитного рейтинга до «ВВ+», прогноз стабильный. В марте 2012 года агентством Moody’sбыло произведено подтверждение кредитного рейтинга на уровне «Ва1», прогноз стабильный.В течение 2012-2013 года Альфа-Банк был одним из лидеров в банковском российском секторе. В пятый раз подряд он занял первое место по исследованию «Индекс впечатления клиента — 2011», который был проведен компанией Senteoвместе с PricewaterhouseCoopers. Также ему вручил награду крупнейший американский банк JP MorganChaseBankEliteQualityRecognitionAward по итогам работы за период с 2006 по 2011 годы за высокое качество проведения международных расчетов, а журналом Spear’sАльфа-Банк был назван Лучшим российским банком, который предоставляет услуги частного банковского обслуживания и управления большими капиталами в 2012 году.Банковская групп «Альфа-Банк» - это член Корпоративного клуба WWF России, продолжающий реализовывать образовательную программу для российских школьников «Альфа-Шанс», оказывающий финансовую поддержку благотворительной программе спасения тяжелобольных детей «Линия жизни».С того момента, как банк был освоен, банком демонстрируется постоянная динамика развития в ключевых сегментах бизнеса. На данный момент банк имеет большой опыт работы в потребительском кредитовании, автокредитовании, карточном бизнесе, структурном финансировании и факторинге.Основные итоги деятельности ОАО «Альфа-Банк» представлены в Балансе и Отчете о Прибылях и убытках (см. приложение 1 и 2).Анализируя бухгалтерскую отчетность Альфа-Банка можно сказать, что в 2013 году в сравнении с 2012 годом растут чистые процентные доходы и чистые комиссионные доходы. Чистая прибыль банка в 2013 году также показала тенденцию к росту. Это произошло в основном из-за того, что в банке активно развивается автокредитование. Однако, активы банка немного уменьшились.Решая стратегические задачи в банке необходимо нарастить как собственные, так и привлеченные средства. Собственный капитал банка показывает стремительный рост. В основном это связано с тем, что в его состав была включена прибыль. Также банк отличился привлечением субординированного кредита, который был реализован через выпуск субординированных облигаций. Что касается пассивов банка, то они немного спали. В основном их формируют вклады физических лиц. Согласно Стратегии Банка, основным его приоритетом является сохранение существующей структуры ресурсной базы, увеличивая долю срочных ресурсов и долю заимствований на внешних рынках. Основные финансово-экономические показатели деятельности ОАО «Альфа-Банк» за 2012-2013 гг. отражены в таблице 3.1.Таблица 3.1 Основные финансово-экономические показатели деятельности Главного Офиса ОАО «Альфа-Банк» за 2012-2013 гг.ПоказателиЕд. изм.2012г.2013г.Отклонения«+», «-»Темп роста, %Доход от реализации услуг, работ, продукциитыс.руб723158,00912445,00108716,00126,18Численность работающихЧел.34505064+114146,78в т. ч. (специалистов)Чел.25182590+71+102,86%Среднегодовой доход 1 работающеготыс.руб209,61180,18-29,4385,601 специалистатыс. руб.287,20352,30+65,10122,67ФОТ рабочихтыс.руб60262,8876035,96+15773,08126,17ФОТ специалистовтыс. руб.60264,1376038,08+15773.95+126,17Среднегодовая з/п на 1 работающеготыс.руб17,4715,02-2,45-114,02Среднегодовая з/п на 1 специалистатыс. руб.23,9329,36+5,43+122,70Расходытыс.руб2897869,003894629+996760+134,40Доходы на 1 руб. расходовруб.0,250,23-0,02-108,00Прибыльтыс.руб225411,00112104,00-11330749,73Налог на прибыльтыс. руб.4403,004403,0000Чистая прибыльтыс. руб.221008107701-11330748,73Фонд потреблениятыс. руб208919,05148745,23-60173,8271,20Фонд накоплениятыс. руб.96538,42100231,333692,91103,83Фонд резервныйтыс. руб.56832,5279965,3623132,84140,70Фонд социальныйтыс. руб.205631,21215689,1410057,93104,89Рентабельность продаж%.31.1712,2918,8839,43Рентабельность услуг%61,6023.14-38,4639,43Фонд потребления работающеготыс.руб1173035,421830589,82657554,40156,06Фонд потребления специалистатыс. руб.1203456,341584322,92380866,58131,65Среднегодовой доход на 1 работающеготыс.руб1234,731720,45485,28139,34Среднегодовой доход на 1 специалистатыс.руб.1552,911957,23404,68126,04Анализируя данные таблицы можно отметить увеличение численности работающих и фонда оплаты труда. Также стоит отметить повышение уровня фондоотдачи, что говори о том, что основные средства используются эффективно. Отметился рост производительности труда, но также наблюдается рост и средней заработной платы на одного рабочего. Таким образом, проанализировав динамику основных технико-экономических и финансовых показателей можно сказать, что работа банка улучшилась по всем направлениям.3.2. Анализ выполнения обязательных нормативов в ОАО «Альфа Банк»Так как данных на 2014 год по экономическим нормативам еще нет, то проанализируем экономические нормативы банка на начало 2013 года, которые взяты с официального сайта ОАО «Альфа Банк». Они представлены в таблицах 3.2 и 3.3.Таблица 3.2Ликвидность ОАО «Альфа-Банк», достаточность собственных средств (капитала) на 01.01.2013 г. Условноеобозначение(номер)нормативаНазвание нормативаДопустимоезначениенормативаФактическоезначениенормативаH1Достаточность капиталаMin 10% (K>5млн. евро)Min 11% (K<5млн. евро)19.08Н2Мгновенной ликвидностиMin 15%312.8Н3Текущей ликвидностиMin 50%219.95Н4Долгосрочной ликвидностиMax 120%34.46Н5Общей ликвидностиMin 20%отмененН6Максимальный размерриска на одного заемщикаили группу связанных заемщиковMax 25%20.7Н7Максимальный размеркрупных кредитных рисковMax 800%136.44Н8Максимальный размерриска на одного кредитора(вкладчика)Max 25%0Н9Максимальный размеркредитного риска на одногоакционера (участника)Max 20%0Н9.1Максимальный размеркредитов, банковскихгарантий и поручительств,предоставленныхакционерам (участникам)Max 50%0Н10.1Совокупная величина рискапо инсайдерамMax 3%1.09Н12Использование собственныхсредств для приобретенияакций (долей) др. юр. лицMax 25%0Н13Норматив рискасобственных вексельныхобязательствMax 100%НерассчитываетсяН14Норматив ликвидности пооперациям с драгоценнымиметалламиMax 10%НерассчитываетсяТаблица 3.3Ликвидность ЗАО «Альфа-Банк», достаточность собственных средств (капитала) на 01.04.13гУсловноеобозначение(номер)нормативаНазвание нормативаДопустимоезначениенормативаФактическоезначениенормативаH1Достаточности капиталаMin 10% (K>5млн. евро)Min 11% (K<5млн. евро)17.92Н2Мгновенной ликвидностиMin 15%411.78Н3Текущей ликвидностиMin 50%324.45Н4Долгосрочной ликвидностиMax 120%25.88Н5Общей ликвидностиMin 20%отмененН6Максимальный размерриска на одного заемщикаили группу связанных заемщиковMax 25%23.4Н7Максимальный размеркрупных кредитных рисковMax 800%113.41Н8Максимальный размерриска на одного кредитора(вкладчика)Max 25%0Н9Максимальный размеркредитного риска на одногоакционера (участника)Max 20%0Н9.1Максимальный размеркредитов, банковскихгарантий и поручительств,предоставленныхакционерам (участникам)Max 50%0Н10.1Совокупная величина рискапо инсайдерамMax 3%0.39Н12Использование собственныхсредств для приобретенияакций (долей) др. юр. лицMax 25%0Н13Норматив рискасобственных вексельныхобязательствMax 100%НерассчитываетсяН14Норматив ликвидности пооперациям с драгоценнымиметалламиMax 10%НерассчитываетсяТаким образом, за анализируемый период банком не были нарушены обязательные нормативы, установленные ЦБ РФ. Банк также является обладателем внутренних нормативов ликвидности. Также его главной целью является обеспечить своевременную и полную оплату текущих обязательств Банка, его готовность изъять депозиты и вклады, и исполнить план, учитывая минимизацию рисков ликвидности. Мгновенную ликвидность ежедневно контролирует Казначейство банка и отделение по рисковым ситуациям. Также для того, чтобы снизить риски банковской ликвидности банком диверсифицируются и увеличиваются дюрации привлеченных средств. В Банке эффективно контролируются рыночные и кредитные риски. Для того, чтобы управлять рыночными рисками используется модель Value-at-Risk. Также банком каждый квартал проводится стресс-тестирование своих открытых позиций, в основном в области негативных изменений курсов валют и процентных ставок.Для того, чтобы оценить риски по потребительским кредитам и кредитным картам банком используется автоматизированная оценка кредитоспособности заемщика (скоринг). Также специалистами банками проводится управление в области операционных рисков для того, чтобы снизить вероятность прямых и косвенных убытковв следствие того, что были не до конца организованы бизнес-процессы, неадекватный контроль, неверные решения, системные ошибки. Таким образом, выполненные экономические нормативы ОАО «Альфа-Банк» полностью соответствуют установленным стандартам Центрального Банка Российской Федерации. 3.3. Пути улучшения устойчивости ОАО «Альфа Банк»Итак, проведенный анализ устойчивости ОАО «Альфа-Банк» показал, что банк достаточно устойчив. Также у банка имеется резерв устойчивости. Но чтобы его использовать банку необходимо в самое ближайшее время решить проблемы, которые мешают ему развиваться дальше и улучшать свою деятельность. Если учитывать эти проблемы, то банку необходимо обеспечивать свою устойчивость по следующим направлениям:повышать капитализацию;создавать условия для того, чтобы взаимодействовать с реальным сектором экономики;активизировать инвестиционную деятельность. Взаимодействовать с органами исполнительной власти;Формировать конкурентную банковскую среду. Одной из основной проблем является капитализация. Для того, чтобы повысить роль банковской системы Российской Федерации в социально-экономическом развитии территорий, банку необходимо увеличивать свой капитал. Для этого необходимо создать условия для того, чтобы увеличить собственные средства банков. Для этого можно предложить следующие мероприятия:Накапливать прирост банковского капитала при помощи налоговых льгот, в том числе устанавливая ставку налога на прибыль на одном уровне со ставкой небанковских организаций;Запретить местным органам власти использовать дополнительные надбавки к ставке налога на прибыль и разработать закон о льготном налогообложении прибыли банка, которая будет направлена на то, чтобы увеличить капитал.Решить проблемы рекапитализации можно, если будут совместны и скоординированы действия самого банка, законодательной и исполнительной власти и ЦБ РФ. Для того, чтобы создавать условия для взаимодействия с реальным сектором экономики банку необходимо:Принимать программы о развитии промышленности и осуществлять контроль за их осуществлением;принять Федеральный закон «О банковском кредите», который будет регулировать банковское кредитование, вследствие чего повысится влияние кредита на производительность;изменить в законодательстве действующую очередность платежей, если не будет доставать средств на расчетном счете;внести изменения в различные нормативные акты. В целом, вследствие вышеперечисленных мер снизятся кредитные риски и будет стимул развивать отношения банкас промышленными предприятиями. Для того, чтобы повысить инвестиционную активность, банку необходимы:разработка и принятие закона, который бы предусматривал льготы по налогам и сборамна определенный законом период для банка;принятие Федерального Закона «О гарантировании вкладов граждан в банках», благодаря чему создастся устойчивая ресурсная база и, соответственно активизируется его инвестиционная деятельность. В целом, предложенные мероприятия по повышению устойчивости ОАО «Альфа-Банк» направлены на то, чтобы своевременно нейтрализовать и предотвратить развитие дестабилизирующих тенденций, на то, чтобы создать предпосылки экономической устойчивости банка и, следовательно, стабилизировать и развивать сам банк. ЗаключениеТаким образом, за анализируемый период банком не были нарушены обязательные нормативы, установленные ЦБ РФ. Банк также является обладателем внутренних нормативов ликвидности. Также его главной целью является обеспечить своевременную и полную оплату текущих обязательств Банка, его готовность изъять депозиты и вклады, и исполнить план, учитывая минимизацию рисков ликвидности. Мгновенную ликвидность ежедневно контролирует Казначейство банка и отделение по рисковым ситуациям. Также для того, чтобы снизить риски банковской ликвидности банком диверсифицируются и увеличиваются дюрации привлеченных средств. В Банке эффективно контролируются рыночные и кредитные риски. Для того, чтобы управлять рыночными рисками используется модель Value-at-Risk. Также банком каждый квартал проводится стресс-тестирование своих открытых позиций, в основном в области негативных изменений курсов валют и процентных ставок.Для того, чтобы оценить риски по потребительским кредитам и кредитным картам банком используется автоматизированная оценка кредитоспособности заемщика (скоринг). Также специалистами банками проводится управление в области операционных рисков для того, чтобы снизить вероятность прямых и косвенных убытков в следствие того, что были не до конца организованы бизнес-процессы, неадекватный контроль, неверные решения, системные ошибки. Таким образом, выполненные экономические нормативы ОАО «Альфа-Банк» полностью соответствуют установленным стандартам Центрального Банка Российской Федерации. Итак, проведенный анализ устойчивости ОАО «Альфа-Банк» показал, что банк достаточно устойчив. Также у банка имеется резерв устойчивости. Но чтобы его использовать банку необходимо в самое ближайшее время решить проблемы, которые мешают ему развиваться дальше и улучшать свою деятельность. Если учитывать эти проблемы, то банку необходимо обеспечивать свою устойчивость по следующим направлениям:повышать капитализацию;создавать условия для того, чтобы взаимодействовать с реальным сектором экономики;активизировать инвестиционную деятельность. Взаимодействовать с органами исполнительной власти;Формировать конкурентную банковскую среду. Одной из основной проблем является капитализация. Для того, чтобы повысить роль банковской системы Российской Федерации в социально-экономическом развитии территорий, банку необходимо увеличивать свой капитал. Для этого необходимо создать условия для того, чтобы увеличить собственные средства банков. Для этого можно предложить следующие мероприятия:Накапливать прирост банковского капитала при помощи налоговых льгот, в том числе устанавливая ставку налога на прибыль на одном уровне со ставкой небанковских организаций;Запретить местным органам власти использовать дополнительные надбавки к ставке налога на прибыль и разработать закон о льготном налогообложении прибыли банка, которая будет направлена на то, чтобы увеличить капитал.Решить проблемы рекапитализации можно, если будут совместны и скоординированы действия самого банка, законодательной и исполнительной власти и ЦБ РФ. Для того, чтобы создавать условия для взаимодействия с реальным сектором экономики банку необходимо:Принимать программы о развитии промышленности и осуществлять контроль за их осуществлением;принять Федеральный закон «О банковском кредите», который будет регулировать банковское кредитование, вследствие чего повысится влияние кредита на производительность;изменить в законодательстве действующую очередность платежей, если не будет доставать средств на расчетном счете;внести изменения в различные нормативные акты. В целом, вследствие вышеперечисленных мер снизятся кредитные риски и будет стимул развивать отношения банка с промышленными предприятиями. Для того, чтобы повысить инвестиционную активность, банку необходимы:разработка и принятие закона, который бы предусматривал льготы по налогам и сборамна определенный законом период для банка;принятие Федерального Закона «О гарантировании вкладов граждан в банках», благодаря чему создастся устойчивая ресурсная база и, соответственно активизируется его инвестиционная деятельность. В целом, предложенные мероприятия по повышению устойчивости ОАО «Альфа-Банк» направлены на то, чтобы своевременно нейтрализовать и предотвратить развитие дестаабилизирующих тенденций, на то, чтобы создать предпосылки экономической устойчивости банка и, следовательно, стабилизировать и развивать сам банк. Список использованных источниковКонституция Российской Федерации // Российская газета, 1993, 25 декабря.Гражданский Кодекс Российской Федерации (часть 1 и 2). М.: ИНФРА-М-НОРМА, 1997.Федеральный закон "О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР "О банках и банковской деятельности в РСФСР" // Деньги и кредит, 1996, № 2.Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" // Деньги и кредит, 1995, № 5.Федеральный закон № 39-Ф3 от 22.04.96г. "О рынке ценных бумаг".Федеральный закон № 40-ФЗ от 25.02.99г. «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».Указ Президента Российской Федерации от 1.04.96г. № 440 «О концепции перехода Российской Федерации к устойчивому развитию» // Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, № 15. С. 3694-3701.Инструкция ЦБР №1 от 1.10.97 г. "О порядке регулирования деятельности банков".Положение Банка России № 122-П от 3.10.2000г. «О порядке предоставления Банком России кредитов банкам, обеспеченных залогом и поручительствами».Положение ЦБР № 54-П ОТ 31.08.98г. «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возвратапогашения)».Письмо ЦБР № 139-Т от 27.07.00 «О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций».Краткосрочные экономические показатели. Российская Федерация. М.: Госкомстат РФ, выпуски 2011-2013 гг.Текущие тенденции в денежно-кредитной сфере, ЦБ РФ, выпуски 2010-2013 гг.Россия в цифрах. -М.: Госкомстат РФ, выпуски 2011-2003 гг.Концептуальные основы развития банковской системы России (Одобрены X Съездом Ассоциации российских банков 23.05.00) // Вестник АРБ, 2010, №16.Андрюшин С.А. Банковская система России: особенности эволюции и концепция развития. М.: Институт экономики РАН, 2012.Аушев М.Б. Проблема устойчивости коммерческих банков в конкурентной среде.- М.: РАГС, 2011.Баканов М.И., Шеремет А.Д. Теория экономического анализа. М.: Финансы и статистика» 2013.Балабанов И.Т. Основы финансового менеджмента. Как управлять капиталом? -М.: Финансы и статистика, 2012.Банки и банковские операции: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2013.Банковская система России. Настольная книга банкира. В 3-х книгах. М.: ТОО Инжиниринго-консалтинговая компания 'ДЕКА", 2011.Банковская система России: проблемы и перспективы развития. Проблемно-тематический сборник ИНИОР РАН М., 1999.31 .Банковские операции: Учебное пособие / Под ред. О.И. Лаврушина. Часть 1. М.: ИНФРА-М, 2010.Банковские рейтинги: Практика и проблемы. Материалы конференций 2324.11.95 г.- М.: Ассоциация российских банков, 2013Белых Л. Устойчивость коммерческих банков. Как банкам избежать банкротства. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2010Бор М., Пятенко В. Практика банковского дела. Стратегическое управление банковской деятельностью. М.: ПРИОР, 2011Живалов В.Н. Проблема устойчивости функционирования финансовых структур. В науч. сб.: Экономическая устойчивость и инвестиционная активность хозяйственных систем. М.: РАГС, 2011Живалов В.Н. Правовое обеспечение устойчивости коммерческих банков. В кн.: Осуществление политической и правовой реформы в Российской Федерации. Вып. 5. М.: РАГС, 2012Живалов В.Н. Повышение устойчивости функционирования коммерческих банков. М.: РАГС,2012Иванов В.В. Анализ надежности банка.- М.: Русская деловая литература, 2011 Константинов Ю.А. Развитие операций коммерческих банков России: учебно-методическое пособие. -М.: РАУ, 2013Котляров М.А. Возможность влияния Центрального банка России на развитие реального сектора // Финансы, денежное обращение и кредит: научные записки. Екатеринбург, Изд-во УрГЭУ, 2010, Выпуск 5.Лаптырев Д. А. и др. Планирование финансовой деятельности банка: необходимость, возможность, эффективность. М.: АСА, 2011Ларионова И.В. Реорганизация коммерческих банков. М.: Финансы и статистика, 2010.Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке: Фундаментальный анализ. М.: Перспектива, 2011Маркс К. Капитал. Т. 2. Маркс К., Энгельс Ф. Соч. Т. 24. М.: Госкомиздат, 1961.Матук Ж. Финансовые системы Франции и других стран. Банки. Т. 1. М.: Финстатинформ,2012Мехряков В.Д. История кредитных учреждений и современное состояние банковской системы России. М.: Институт экономики РАН, 2011Миловидов В.Д. Современное банковское дело. Опыт организации и функционирования банков в США. М.: Издательство МГУ, 2012. Молчанов A.B. Коммерческий банк в современной России: теория и практика (монография). М.: Финансы и статистика, 2013Новикова В.В. Методологические основы формирования рейтинга надежности коммерческих банков. М.: Финансовая академия при Правительстве РФ, 2011Родионова В.М., Федотова М.А. Финансовая устойчивость предприятия в условиях инфляции.- М.: Перспектива, 2010Фетисов Г.Г. Устойчивость коммерческого банка и рейтинговые системы ее оценки. М.: Финансы и статистика,2013Ширинская Е. Операции коммерческих банков и зарубежный опыт. М.: Финансы и статистика, 2011Приложение 1 Баланс ОАО «Альфа Банк» за 2011-2012 гг. Наименование статьи2011г2012гI. АктивыДенежные средства00Средства кредитных организаций в ЦБ РФОбязательные резервы251758726480Средства в кредитных организациях1731164702Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток00Чистая ссудная задолженность13390061335000Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажиИнвестиции в дочерние и зависимые организации0000Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения00Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы1031214374Прочие активы8234931934Всего активов14741531446274II. ПАССИВЫКредиты, депозиты и прочие средства ЦБ РФ00Средства кредитных организаций00Средства клиентов, не являющихся кредитными организациямиВклады физических лиц7428727742694118Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток00Выпущенные долговые обязательства00Прочие обязательства2690379Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера,прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон00Всего обязательств101184648III. ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВСредства акционеров (участников)515000515000Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)00Эмиссионный доход774000774000Резервный фонд140534140534Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии дляпродажи00Переоценка основных средств00Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет164930Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период1800812092Всего источников собственных средств14640351441626IV. ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАБезотзывные обязательства кредитной организации00Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства00Условные обязательства некредитного характера00Приложение 2Отчет о прибылях и убытках ОАО «Альфа Банк» за 2011-2012 гг.Наименование статьи2011 год2012 годПроцентные доходы всего, в том числе:от размещения средств в кредитных организацияхот ссуд, предоставленных клиентам, не являющихся кредитными организациямиот оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)от вложений в ценные бумаги830255899824027001538194455910926000Процентные расходы, всего, в том числе:По привлеченным средствам кредитных организацийпо привлеченным средствам клиентов, не являющихся кредитными организациямипо выпущенным долговым обязательствам15130151301783178300Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)81512152036Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенных на коррсчетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам-3167-5159915816149Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери78345751194Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток00Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи00Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения00Чистые доходы от операций с иностранной валютой024179Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-651593Доходы от участия в капитале других юридических лиц00Комиссионные доходы42477080Комиссионные расходы10410286Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи00Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения00Изменение резерва по прочим потерям0447Прочие операционные доходы627129238Чистые доходы (расходы)723158912445Операционные расходы492747800341Расходы на содержание персонала12104151513289Амортизация112944172699Организационные и управленческие расходыПодготовка и переподготовка кадровСлужебные командировкиОхранаРекламаПредставительские расходыУслуги связи, телекоммуникации и ITАудитПубликация отчетностиСтрахованиеНалоги и сборы, относимые на расходыДругие организационные и управленческие расходы-1 069 840-20-32 014-58 824-119 029-12 881-146 773-8 258-32-83 606-356 308-252 095-1 406 231-106-43 468-59 586-114 254-24 820-226 529-11 651-27-107 360-482 243-336 187Прибыль (убыток) до налогообложения)225411112104Начисленные (уплаченные) налоги44034403Прибыль (убыток) после налогообложения18008111606Выплаты из прибыли после налогообложения, всего, в том числе:Распределение между акционерами (участниками) в виде дивидендовОтчисления на формирование и пополнение резервного фонда00099514995140Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период1800812092