Кредитные риски банковских операций ОАО «Сбербанк России»

д.«Сбербанк России» разработал и внедрил модели резервирования для каждого кредитного портфеля, основанные на собственных статистических моделях и методике прогнозирования переходов проблемных кредитов между стадиями с разными сроками просрочки. При этом определяется вероятность неплатежа за каждый период вплоть до списания в отчетности Банка.В 2013 году сеть Банка выросла более чем на 40%, и на конец года включала 172 отделения, и 36 офисов но работе с партнерами. Наравне с полнофункциональными отделениями в 2013 году Банк открывал также отделения «легкого» и «мини» форматов, что позволило с минимальными материальными и временными затратами развить дополнительные каналы продаж. Банк начал работать в новых, перспективных регионах, расширив, таким образом, географию своей деятельности до 68 регионов. При этом удалось не только увеличить число отделений, но и добиться повышения эффективности их работы - объем выданных кредитов в расчете на 1 ККО за год увеличился более чем на 40%, а доля прямых продаж кредитов в отделениях составила 63% от выданных сумм. Сеть точек выдачи кредитов в торговых сетях увеличилась за прошедший год на 37,5% — до 27 014 точек.Анализ качества кредитного портфеля физических лицНомер п/пНаименование показателяНа 01.01.2014 тыс. руб.На 01.01.2013, тыс. руб.Требо-ванияпо ссудамТребования по получению процентных доходовТребованияпо ссудамТребования по получению процентных доходов1Задолженность по ссудам, сгруппированным в портфели однородных ссуд, физическим лицам и процентам по ним88 443 3923 299 23166 057 2201 938 5332Объем просроченной задолженности9 697 7751 495 5994 811 860532 2483Объем реструктурированной задолженности--4Категории качестваXXXX4.1I----4.2II66 961 0051 392 82957 719 4701 294 1464.3III8 333 966455 1001 703 780191 4764.4IV4 212 384508 2001 964 881283 3894.5V8 936 037943 1024 669 089169 5225Расчетный резерв на возможные потери11 699 5121 104 6205 975 619514 4756Фактически сформированный резерв на возможные потери всего, в том числе по категориям качества:11 699 5121 104 6205 975 619514 7456.1II1 137 31221 394625 48337 3836.2III1 102 93671 387335 65795 2986.3IV2 100 783253 796972 757212 5426.4V7 358 481758 0434 041 722169 522За 2013 год объем задолженности по ссудам, предоставленным физическим лицам, сгруппированным в портфели однородных ссуд, увеличился на 33,89 % с 66 057 220 тыс. руб. до 88 443 392 тыс. руб. При этом качество портфеля несколько понизилось: так на конец отчетного года портфель однородных ссуд II категории качества составляет 75,71% от всего портфеля однородных ссуд, предоставленных физическим лицам, против 87,38% на начало годаРазмер расчетного и фактически сформированного резерва на возможные потери по ссудной задолженности физическим лицам, сгруппированным в портфели однородных требований, на конец 2013 года составил 11 699 512 тыс. руб. - 13,23% от всего портфеля, тогда как на конец 2012 года резерв в размере 5 975 619 тыс. руб. составлял 9,05% от величины портфеля, т.е процентное увеличение резерва к величине портфеля составило 4,18%. На увеличение резерва на возможные потери оказало влияние не только изменение качества портфеля однородных ссуд (рост объема и доли просроченной задолженности в портфеле), предоставленных физическим лицам, но также ужесточение требований регулятора к формированию резервов в части повышения ставок резервирования.00003Задолженность по ссудам, предоставленным на льготных условиях, всего, в том числе:0012 93803.1акционерам (участникам)00004Объем просроченной задолженности153 454 04513 266 120146 397 01512 145 7905Объем реструктурированной задолженности475 393 329X388 417 26532 894 2546Категории качества:XXXX6.1I категория839 536 3297 582 087722 079 9066701 1016.2II категория486 231 33214 352 152432 105 2208 292 0116.3III категория76 607 61110 370 63164 141 8565 556 5946.4IV категория65 248 8235 743 21949 932 1533 041 4876.5V категория135 945 2779 267 891129 051 3336 629 1237Обеспечение, всего, в т.ч.:1 295 917 750X995 078 635X7.1I категория качества16 140 685X6 370 349X7.2II категория качества1 279 777 065X988 708 286X8Расчетный резерв на возможные потери203 501 059X177 856 749X9Расчетный резерв с учетом обеспечения125 796 535X110 547 414X10Фактическисформированный резерв на возможные потери всего, в т.ч. по категориям качества:127 347 3169 503 167111 592 0816 276 37710.1II категория5 585 807334 9534 018 504143 40410.2III категория9 793 8201 378 0256 723 549430 34510.3IV категория12 874 3211 276 8609 491 466798 37210.4V категория93 448 6016 513 32991 229 4164 904 256Рис.4. Структура кредитного портфеля ОАО «Сбербанк России» по категории качества в 2013-2014 гг., %Рассмотримвеличину кредитного риска (таблица 15).Таблица 15Динамика коэффициента риска кредитного портфеля ОАО «Сбербанк России» в 2012-2014 гг.ПериодСумма задолженности (млрд. руб.)Резервы на возможные потери по ссудам, (млрд. руб.)Коэффициенткредитного риска(ст.2-ст.3)/ст.2123401.01.20121 110,593.50,915801.01.20131 299,7111.60,914101.01.20141 496,2127.30,914901.01.20151 579,8169.20,8929Чем ближе к единице значение коэффициента, тем выше качество кредитного портфеля с точки зрения его возвратности. Как видно из расчета, коэффициент кредитного риска отдаляется от единицы, что свидетельствует о его росте в исследуемом периоде.Для оценки кредитного риска ОАО «Сбербанк России» также рассчитаем нормативы H6, H7и H10.1 (табл.16).Таблица 16Показатели ликвидности ОАО «Сбербанк России»№Название нормативаНорматив, %Фактическое значение по годам, %01.01.1201.01.1301.01.1401.01.15Н6Размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиковMax 2518,412,514,923,41Н7Размер крупных кредитных рисковMax 80070,969,174,9142,2H10.1Совокупная величина риска по инсайдерамMax 30,90,81,21,3Согласно табл. 16 нормативы кредитного риска соответствуют норме, однако значение показателя Н6 приближается к верхней границе, что указывает на рост кредитного риска ОАО «Сбербанк России», приходящегося на одного заемщика. Можно предположить, что у банка имеются проблемы с оценкой кредитоспособности заемщиков.В целях минимизации рисков Банком применяются различные способы обеспечения исполнения обязательств заемщиками в формах залога имущества, имущественных прав (с утверждением перечня предметов залога, подлежащих обязательному страхованию в надежных страховых компаниях).Система контроля и мониторинга уровня кредитного риска реализуется на основе определенных внутренними нормативными документами Банка принципов, обеспечивающих предварительный, текущий и последующий контроль операций, подверженных кредитному риску, соблюдения установленных лимитов риска.Таким образом, кредитный портфель ОАО «Сбербанк России» вырос почти в 1,5 раза, что привело к росту кредитного риска банка. Выросло и его значение на одного заемщика, что указывает на определенные проблемы у банка с оценкой кредитоспособности заемщиков. Наибольшую долю в кредитном портфеле занимают кредиты - юридических лиц, ссудная задолженность у которых выросла за анализируемый период в 1,13 раза. В основном пользуются спросом долгосрочные кредиты и их доля за исследуемый период выросла до 74%. Объем просроченной задолженности вырос на 4,8%, что подтверждает вывод о росте кредитного риска в банке. Таким образом, кредитная деятельность ОАО «Сбербанк России» в последнее время стала более рискованной и поэтому необходимо разработать направления снижения кредитного риска банка.Проведенный выше анализ показывает, что в целом ОАО «Сбербанк России» выполняет все обязательные нормативы, что говорит о хорошем финансовом положении банка, о минимальных рисках и хорошей кредитной политике. Устойчивое финансовое положение оказывает положительное влияние на выполнение производственных планов и обеспечение необходимыми ресурсами. Банк работает с прибылью, организация работы банка поставлена на хорошем уровне, финансовая деятельность и управление финансовыми ресурсами ОАО «Сбербанк России» организованы грамотно, ведется ежедневный анализ движения средств на корреспондентском счете, что позволяет в кратчайшие сроки совершать операции по наличным и безналичным расчетам. Таким образом, состояние ОАО «Сбербанк России» оценивается как прибыльное и стабильное. Исходя из проведенного анализа, можно заметить, что эти показатели, в основном, сохраняют невысокие значения, что характерно высокими рисками для отрасли специализации банка.Кроме того, ОАО «Сбербанк России» ставит своей целью войти в число лидеров рынка банковских услуг в России, активно внедряя у себя опыт западных банков, современные методы, передовые банковские технологии. В связи с изменениями экономической ситуации, как в России, так и во всем мире, менеджментом ОАО «Сбербанк России» разработана стратегия развития, которая направлена на поиск дальнейших путей роста банка и обеспечение его устойчивого финансового положения.Ключевые задачи Сбербанк России в 2015 году – ускоренный рост бизнеса и повышение его эффективности с сохранением лидирующих позиций в финансировании агропромышленного комплекса. Об этом было заявлено в рамках расширенного заседания Правления Банка, состоявшегося 12 ноября 2014 года в Москве. Для реализации данной задачи банку необходим стабильный доход, который он в основном получает от совершения кредитных операция. Рост кредитного риска будет препятствовать реализации поставленной задачи.Показатели качества кредитного портфеля в целом свидетельствуют об устойчивом финансовом положении банка, однако доля просроченных кредитов увеличилась на 7,6%, это говорит о том, что доля проблемных кредитов возросла в отношении всего кредитного портфеля, что свидетельствует о снижении его качества. ОАО «Сбербанк России» снижает свою активность на рынке ссудных капиталов и активизируется на рынке ценных бумаг, о чем свидетельствует снижение удельного веса кредитных вложений на 0,67%. Отслеживание дальнейшей динамики вышеперечисленных показателей позволит менеджменту банка своевременно принимать соответствующие меры.Далее произведем расчет некоторых коэффициентов, позволяющих определить, насколько рисковой является деятельность банка (табл. 2.10). Все показатели находятся в пределах допустимых границ за весь анализируемый период, кроме коэффициента качества кредитного портфеля, значение которого немного выше оптимального и коэффициента проблемности, значение которого в 2014 г. превышает допустимое значение. Это отклонение можно объяснить незначительным увеличением доли безнадежных ссуд в структуре кредитного портфеля ОАО «Сбербанк России». Коэффициент покрытия убытков по ссудам находится в пределах нормы, что свидетельствует о высоком уровне защищенности финансовых результатов банка от потерь в связи с не возвратом ссуд. Все нормативы кредитных рисков также находятся в пределах допустимых Банком России значений, что говорит о низком уровне существующего кредитного риска.Таблица 17Показатели эффективности управления кредитным риском в ОАО «Сбербанк России»КоэффициентЗначениеСоответствиеоптимальномуФактическоеОптимальное201220132014Коэффициент резерва, %8,137,848,01не выше 15СоответствуетКоэффициент кредитного риска0,91580,91410,9149должно стремиться к 1Соответствует, но снижаетсяКоэффициент проблемности, %6,737,8810,48не выше 10Соответствует только в 2011-2012 г. В 2013 г. небольшое отклонение от нормыКоэффициент качества кредитного портфеля, %11,4510,6412,73не выше 10Небольшое отклонение от нормыКоэффициент покрытия убытков по судам1,701,351,21выше 1СоответствуетМаксимальный размер риска на одного заемщика (Н6)18,412,514,9Максимально допустимое значение - 25%Соответствует, но снижаетсяВ настоящее время, главное для ОАО «Сбербанк России» - разместить средства так, чтобы они вернулись обратно с наиболее выгодными процентами. И, несмотря на то, что кредитный портфель банка вырос во много раз, в то же время за анализируемый период возросла и сумма просроченной задолженности, и хотя ее доля в общей структуре кредитного портфеля не велика, она все же есть.Глава 3. Предложения по минимизации кредитных рисков банковских операций ОАО «Сбербанк России»3.1 Пути минимизации кредитного риска коммерческого банкаНа практике ОАО «Сбербанк России» управляет кредитными рисками, руководствуясь собственными методиками кредитного анализа и отбора заемщиков. Этот анализ заключается в определении кредитоспособности, платежеспособности и финансовой устойчивости заемщика, что, в конечном счете, приводит к формулированию оснований для предоставления кредита или отказа в нем. Основной акцент в кредитном анализе делается на готовность и способность заемщика выплатить кредит, для оценки которых тщательно изучается характер деятельности заемщика, его кредитная история, текущее финансовое состояние, возможности и потенциал.Для минимизации уровня риска банка, выявленного в результате проведенного анализа, можно предложить следующие дополнительные условия:•пролонгировать займы с установлением срока погашения, превышающего сроки погашения ссудной задолженности в ОАО «Сбербанк России»;•предоставление актуализированного бизнес-плана с учетом внесения следующих корректировок: проработка маркетинговой части в отношении конкурентных преимуществ заемщика, возможных покупателей продукции и условий, на которых они готовы работать, а также учесть данные затраты в денежном потоке; при наличии необходимости по результатам проработки маркетинговой части корректировка инвестиционных затрат; исключить из бизнес-плана финансирование за счет субсидий/дотаций;•проведение повторных расчетов по реализуемости проекта с учетом корректировок;•подтверждение включения заемщика в список на получение субсидий;•предусмотреть обязательство заемщика не позднее 31.12.2015 г. оформить в залог недвижимость финансируемого комплекса в полном объеме после его ввода в эксплуатацию и сдачи объекта строительства;•предоставить пакет документов, подтверждающих разрешение на строительство инвестируемого объекта;•осуществления анализа условий договоров с субподрядчиками по рассматриваемому проекту;Также в целях снижения кредитного риска ОАО «Сбербанк России» важно рассмотреть возможность установления ковенант с правом банка досрочно требовать расторжения договоров в одностороннем порядке:1.В случае обнаружения факта возникновения дефолта по обязательствам клиента (дефолт - просрочка платежа по основному долгу и/или уплате процентов свыше 5 дней);2.Реализация рассматриваемого проекта, а соответственно погашение ссудной задолженности клиента перед ОАО «Сбербанк России» зависит от качества разработанного финансового плана заемщика. 3. При непредоставлении документов, подтверждающих страхование заложенного имущества и своевременную оплату страховой премии;4. При падении выручки/чистых активов заемщиков в отчетном квартале более чем на 25% в сравнении с аналогичным периодом прошлого года по данным бухгалтерской отчетности;Таким образом, в условиях высоких экономических рисков выигрывает тот, кто умеет правильно просчитать, распознать риски, а также их предвидеть и минимизировать. Это главный залог успеха банка при кредитовании. В случае если банк занимается различными аспектами деятельности клиента, он в состоянии не только оценить кредитоспособность предприятия, но и помочь ему повысить эффективность своего бизнеса, а значит, сделать его более надежным заемщиком.Для снижения кредитного риска в ОАО «Сбербанк России» нами была разработана стратегия управления данного вида риска (рис. 5). Рис.5. Последовательность процесса разработки стратегии управления кредитным рискомНа основе изучения отечественного и зарубежного опыта по управлению кредитными рисками в деятельности ОАО «Сбербанк России» предлагается выделять 5 основных этапов процесса разработки стратегии управления кредитным риском (рис. 3.1), каждый из которых имеет общую направленность на обоснование основных показателей и альтернатив реализации выбранной стратегии:—на первом этапе осуществляется определение миссии и согласование стратегических целей управления кредитным риском в системе риск-менеджмента ОАО «Сбербанк России»;—на втором этапе на основании определения привлекательного круга заемщиков и направлений кредитования прогнозируются тенденции изменения кредитного портфеля ОАО «Сбербанк России». Задача анализа состоит в формировании информационного обеспечения для выбора такой стратегии, которая бы обеспечивала максимальную эффективность кредитной деятельности банка в будущем;—на третьем этапе осуществляется разработка портфеля стратегий управления кредитным риском ОАО «Сбербанк России» которые должны учитывать возможные изменения (сценарии развития событий) при определенных обстоятельствах. При этом разрабатывается как можно большее количество альтернативных стратегий управления кредитным риском, а не только применяются наиболее известные и распространенные, позволяющие достичь поставленных целей. Стратегический выбор должен быть основан на четкой концепции развития банка, потому что выбранная стратегия на длительное время ограничивает свободу действий руководства и оказывает влияние на все принимаемые управленческие решения. Поэтому альтернативные варианты стратегии управления кредитным риском банка тщательно исследуются и оцениваются с учетом многочисленных факторов: опыт реализации прошлых стратегий, влияние топ-менеджмента и собственников банка, фак-тор времени и т. д.;— на четвертом этапе осуществляется выбор и реализация выбранной стратегии управления кредитным риском ОАО «Сбербанк России». Выбор стратегии является важнейшей составляющей цикла формирования стратегии управления кредитным риском банка. Выбранная стратегия управления кредитным риском должна способствовать достижению поставленных целей банка с учетом имеющейся ресурсной базы, возможностей внешней среды, рыночной ситуации, силы конкуренции на отдельных сегментах кредитного рынка и обеспечивать достижение запланированной доходности кредитного портфеля при оптимальном уровне кредитного риска. На этом этапе также оценивается соответствие альтернативных стратегий сформулированным целям, состоянию и требованиям окружающей среды, имеющемуся ресурсному потенциалу, оптимальному уровню риска, который будет заложен в стратегию, полученной прибыли; — на пятом этапе осуществляется контроль за выполнением выбранной стратегии: анализ результатов реализации стратегии управления кредитным риском банка и подготовка соответствующих заключений для руководства банка. Во время осуществления контроля проверяют правильность причинно-следственных связей между системой стратегических целей, выявляют причины отклонений и возможные противоречия.Таким образом, предложенная последовательность этапов разработки эффективной стратегии управления кредитным риском в ОАО «Сбербанк России» синтезирует в себе существующие разработки и результаты предыдущих исследований отечественных и зарубежных ученых и позволяет систематизировать управленческие решения. В условиях изменения рыночной среды и путей достижения целей процесс формирования стратегии управления кредитным риском должен совершенствоваться и осуществляться непрерывно, что будет способствовать более рациональному и эффективному управлению кредитным портфелем банка в условиях неопределенности внешней и внутренней среды. При управлении кредитным рисков ОАО «Сбербанк России» также необходимо учитывать, что основным источником роста кредитного риска банка в 2014 г. стала как нестабильная экономическая ситуация в стране, которая привела к снижению платежеспособности заемщиков, так и сама методика оценки кредитоспособности заемщиков, используемая в банке. Используемый в настоящее время в ОАО «Сбербанк России» подход к оценке кредитоспособности заемщиков основан на бальной методике, которая в последнее время показывает свою неспособность адекватно оценивать поведение заемщика и его возможности в период действия кредитного договора. Данные аспекты подтверждает и рост уровня просроченной задолженности в банке. Рассмотрим подробнее возможность минимизации кредитного риска ОАО «Сбербанк России» за счет доработки используемой системы оценки кредитоспособности.3.2 Разработка предложений по минимизации кредитного рискаДля повышения эффективности кредитования и ускорения процедуры оформления кредита, снижения кредитных рисков в деятельностиОАО «Сбербанк России» в рамках данной работы предлагаетсяиспользовать следующую рейтинговую методику оценки кредитоспособности заемщиков-физических лиц, которая будет состоять из двух этапов. На первом этапе необходимо провести анализ финансового положения заемщика (F1) по формуле:(3.1)где ПК – ежемесячный платеж по запрашиваемому кредиту; Дср – среднемесячный официальный доход заемщика за последние 2 квартала; Рср – средняя величина обязательных ежемесячных платежей заемщика (проценты, аннуитетные платежи, гашение основного долга по графику) по имеющимся кредитам за последние два квартала).Далее необходимо полученное значение показателя перевести в баллы используя таблицу Таблица 1.Таблица 18Шкала оценки показателя F1Значение F1Кол-во, балл.Менее 0,4100от 0,41 до 0,5075от 0,51 до 0,6050от 0,61 до 0,7025более 0,700При этом вес показателя F1 принимается равным 0,7. Изменение доходов заемщика (F2) рассчитывается так:.(3.2)где Д1 –доходызаемщика за последний квартал, Д0 - доходы заемщика за предпоследний квартал.Значение показателя F2 также переводится в баллы (табл.19Таблица 2).Таблица19Шкала оценки показателя F2Значение F2Кол-во, балл.более 0,1100от -0,05 до 0,1075от -0,20 до -0,0450от -0,35 до -0,1925менее 0,350Вес показателя F2 - 0,1.Наличие у заемщика задолженностей перед государством по налогам и штрафам (F3) при весе показателя 0,05 рассчитывается по данным (табл. 20).Таблица 20Шкала оценки показателя F3Задолженность перед государствомКол-во, балл.нет100Величина неоплаченных обязательств перед государством не превышает 5 тыс. руб.50Величина неоплаченных обязательств перед государством превышает 5 тыс. руб.0На втором этапе проводится анализ дополнительных показателей для проведения оценки финансового положения заемщика. С этой целью проводится исследование кредитной истории, срок работы на последнем месте трудоустройства и наличие определенного имущества у заемщика. Кредитная история заемщика (F4) оценивается наоснове следующей информации (табл.21).Таблица 21Шкала оценки показателя F4Состояние кредитной историиКол-во, балл.За последние 2 года заемщик имеет 1 и более погашенных банковских кредитов. Просрочек более 5 дней не было100За последние 2 года заемщик имеет 1 и более погашенных кредитов в различных банках. Информация о просрочках более 5 дней отсутствует 50Нет кредитной истории0Заемщик кредитовался ранее в различных банках. Имели место просрочки свыше 5 дней (общая длительность всех просрочек за последние 180 дней превышает 5 дней)-100Вес показателя F4 равен 0,025. Учитывается также срок работы заемщика на последнем месте трудоустройства (F5) при весе показателя 0,025 (табл.22).Таблица 22Шкала оценки показателя F5Срок работы, мес.Кол-во, балл.более 24100от 18 до 2475от 12 до 1750от 6 до 1125менее 60Наличие имущества у заемщика (F6) характеризуется (при весе показателя 0,1) в баллах (табл. 23).Таблица 23Шкала оценки показателя F6Наличие имуществаКол-во, балл.Недвижимость или автотранспортное средство в собственности100Недвижимость или автотранспортное средство в совместной собственности50Нет зарегистрированного имущества0Общая оценка финансового положения заемщика (F) лица при изложенном подходе предлагается рассчитывать в баллах по формуле:. (3.4)Для оценки кредитоспособности заемщика по полученному рейтинговому показателю используем следующую шкалу (табл. 24).Таблица 24Шкала интерпретации рейтингового показателяFЗначение F, балл.Финансовое положение заемщика100Хорошее50Среднее0ПлохоеЕсли заемщикнабирает менее 50 баллов либо хотя бы один из показателей (F1, F2, F3, F5) равен 0, то его кредитование не осуществляется.Важное значение для оценки финансового положения заемщика имеет и качество обслуживания долга (табл. 25).Таблица 25Оценка качества обслуживания долга заемщикамиФинансовое положение заемщикаОценка качестваКол-во, балл123ХорошееСвоевременная и полнаяоплатаплатежей по основному долгу и процентам. В течение последних 180 календарных дней возникало не болееодного случая просрочки платежей по основному долгу и (или) процентам на период до 5 календарных дней включительно.100Среднее1. Платежи по основному долгу и (или) процентам оплачиваются денежными средствами и (или) иным имуществом, предоставленных заемщику банком прямо либо косвенно (через третьих лиц), либо банк прямо или косвенно (через третьих лиц) принимает на себя риски (опасность) несения потерь ввиду предоставления заемщику денежных средств и (или) иного имущества, кроме случаев, при которых ссуда была предоставлена банком в целях погашения долга по ранее предоставленной ссудезаемщику, финансовое состояние которого нельзя быть оценить как хорошее.2. Ссуда реструктурирована, то есть по соглашению с заемщиком внесены существенные изменения в условия первоначального договора на выдачу ссуды в сторону, которая более благоприятна для заемщика (например, рост сроков возврата основного долга, сокращение процентной ставки, за исключением изменения процентной ставки в соответствии с условиями договора (например, в случае плавающей процентной ставки, при ее изменении в соответствии с условиями первоначального договора, в том числе ввиду с изменений ставки рефинансирования Банка России, иной базовой процентной ставки), рост суммы основного долга, внесение изменений в график уплаты процентов по ссуде, изменений порядка расчета процентной ставки, кроме случая, своевременной и полной выплаты платежей по реструктурированной ссуде,при этом финансовое положение заемщика на протяжении последнего завершенного и текущего года оценивается не хуже, чем среднее.3. В течение последних 180 календарных дней выявлен случай просрочки платежей по основному долгу и (или) процентам длительностью от 6 до 30 календарных дней включительно.4. Ссуда прямо либо косвенно (через третьих лиц) выдана заемщику для погашения долга по ранее предоставленной ссуде либо банк прямо или косвенно (через третьих лиц) принял на себя риски (опасность) несения потерь в связи с предоставлением заемщику денежных средств в указанных целях, при условии отсутствия просрочек по новой ссуде, атакже при условии, что по ранее предоставленной ссуде 50Продолжение таблицы25123обслуживание долга признавалось хорошим, а финансовое положение заемщика не может быть оценено как хорошее.Неудовлет-ворительно1. В течение последних 180 календарных дней выявлены просроченные платежи по основному долгу и (или) процентам сроком свыше 30 календарных дней.2. Ссуда реструктурирована, присутствуют просрочки платежей по основному долгу и (или) процентам, а финансовое положение заемщика может быть оценено как плохое.3. Ссуда предоставлена заемщику прямо либо косвенно (через третьих лиц) с целью погашения долга по ранее предоставленной ссуде либо банк прямо или косвенно (через третьих лиц) принял на себя риски (опасность) несения потерь в связи с предоставлением денежных средств заемщику, финансовое положение которого не может быть оценено выше, чем среднее, при этом ранее предоставленная ссуда оценивалась по качеству обслуживания долга как ссуда со средним обслуживанием долга, либо имело место наличие просроченных платежей по новой ссуде.0Итоговая рейтинговая оценка кредитного риска формируется путем суммирования балльной оценки финансового положения и качества обслуживания долга и является информативным обобщающим выводом для принятия решения о классификации ссуды (табл. 26).Таблица 26Определение итогового рейтинга заемщикаРейтинг заемщикаКатегория качестваХарактер ссудыИтоговая оценка кредитного риска, балл.Размер расчетного резерва, %*A1ПерваяСтандартная181-2000B1+ВтораяНестандартная171-1801B1ВтораяНестандартная161-1705B2+ВтораяНестандартная151-16010B2ВтораяНестандартная141-15015B3ВтораяНестандартная131-14020С1ТретьяСомнительная100-13050С2ЧетвертаяПроблемная50-9975DПятаяБезнадежная0-49100Если у банка отсутствует информация подеятельности заемщика в течение одного квартала, которая необходима для оценки его финансового положения, то его задолженность относится не выше чем ко второй категории качества с формированием резерва в размере 20%. Если подобная информация по деятельности заемщика отсутствует в течении более двух кварталов, то его задолженность относится не выше чем к третьей категории качества с формированием резерва в размере 50%.На основе разработанной методики оценки кредитоспособности заемщика можно определить его рейтинг для корректировки процентной ставки по кредиту. Рейтинг заемщика определяется в зависимости от его соответствия представленным в табл.27критериям.Таблица 27Порядок определения рейтинга заемщикаФактор рискаСодержание фактораОценка риска123Вид деятельности предприятия Грузоперевозки, комиссионная деятельность, металлопереработка, сельское хозяйство, строительство, торговля драгоценными металлами и изделиями из них, торговля оружием, фасадные и отделочные работыВысокийУслуги, производствоУмеренныйТорговляНизкийСрок деятельности предп-риятия До 1 годаВысокийОт 1 года до 2 летУмеренныйСвыше 2 летНизкийСтаж работы заемщика на предприятииБолее 5ВысокийОт 2 до 5УмеренныйМенее 2НизкийЧисло дочерних организаций у предприятияБолее 3ВысокийДваУмеренныйОдинНизкийСезонность работы заемщикаЕстьУмеренныйНетВысокийИсточник доходаДва и более источника доходаУмеренныйОдинисточник доходаВысокийОбразованиевысшееУмеренныйсреднее специальноеНизкийдругоеВысокийКоличество детейболее 3Высокий1-2УмеренныйнетНизкийНаличие не закрытых кредитовболее 1Высокий1УмеренныйнетНизкийСемейное положениехолостВысокийв бракеУмеренныйПродолжение таблицы 27123Количество действующих кредитов заемщикаБолее 5 кредитовВысокийМенее 5 кредитовУмеренныйНет действующих кредитовНизкийНаличие залогаЗалог отсутствуетВысокийТранспортное средствоУмеренныйНедвижимостьНизкийОбеспеченность обязательств залогомОбязательства заемщика обеспечены залогом более чем на 70 %УмеренныйОбязательства заемщика обеспечены залогом менее чем на 70 %ВысокийОбязательства заемщика обеспечены залогом на 100 %НизкийСоотношение денежных потоков заемщика в банке и суммы его обязательств в банкеЗаемщик не имеет счета в банкеВысокийСреднемесячные чистые кредитовые обороты меньше суммы обязательств заемщика перед банкомВысокийСреднемесячные чистые кредитовые обороты превышают сумму обязательств заемщика перед банком в два раза и болееНизкийСреднемесячный чистый кредитовый оборот равен сумме обязательств заемщика или превышает ее (но не более чем в два раза)УмеренныйЧистые кредитовые обороты отсутствуют хотя бы в одном из трех предшествующих месяцев (если счет открыт менее трех месяцев назад, то учитываются только месяцы после открытия счета)ВысокийСвязанность заемщикаИноеВысокийЗаемщик работает на предприятии-партнере банкаУмеренныйСрок погашения кредитаКредиты до 1 года включительноУмеренныйКредиты на срок от 1 года до 2 лет включительноУмеренныйКредиты свыше двух летВысокийВ зависимости от оценки перечисленных факторов риска формируется интегральная оценка рисков заемщика как суммарное количество условных баллов (максимум 28), соответствующих оценке отдельных факторов риска, характерных для данного заемщика (табл. 28Таблица ).Таблица 28Интегральная оценка рисков заемщикаФакторы рискаНизкий рискУмеренный рискВысокий риск1234Вид деятельности предприятия210Срок деятельности предприятия 210Стаж работы заемщика на предприятии210Число дочерних организаций у предприятия210Сезонность работы заемщика-10Источник дохода-10Образование210Количество детей210Наличие не закрытых кредитов210Семейное положение210Количество действующих кредитов заемщика210Наличие залога210Обеспеченность обязательств залогом210Соотношение денежных потоков заемщика в банке и суммы его обязательств в банке210Связанность заемщика-10Срок погашения кредита-10Шкала рейтинга включает семь уровней, имеющих условные обозначения (в порядке повышения уровня риска) от A3 до D. Чем выше уровень риска, тем больше надбавка к базовой ставке (табл.29). Таблица 29Определение итогового рейтинга заемщикаРейтинг заемщикаКатегория качестваХарактер ссудыИтоговая оценка кредитного риска, балл.Размер расчетного резерва, %A1ПерваяСтандартная181-2000B1 +ВтораяНестандартная171-1801B1ВтораяНестандартная161-1705B2+ВтораяНестандартная151-16010B2ВтораяНестандартная141-15015B3ВтораяНестандартная131-14020С1ТретьяСомнительная100-13050С2ЧетвертаяПроблемная50-9975DПятаяБезнадежная0-49100Преимущества разработанной рейтинговой оценки заемщиков от используемой в банке бальной заключается в следующем:Используется 16 факторов риска вместо 6, которые рассматриваются сейчас;Учитываются критерии, способные оказать влияние на платежеспособность заемщика в будущем, а не только текущее положение заемщика как это делается сейчас;Каждый фактор имеет свой рейтинг, так как степень их влияния на платежеспособность заемщика различна. Таким образом, разработанная методика, как нам представляется, позволяет более точно определить максимальный лимит кредитования с учетом углубленного анализа финансовых возможностей клиента, что приводит к снижению банковских рисков. Также, с использованием предлагаемой методики можно добиться оптимизации процентных ставок в зависимости от степени риска и активизировать развитие деятельность ОАО «Сбербанк России» кредитования. 3.3 Оценкаэкономического эффекта от предлагаемых путей минимизации кредитного рискаДля того чтобы ОАО «Сбербанк России» смогло использовать в своей работе новую методику оценки кредитоспособности заемщика необходимо внести разработанный рейтинговый метод в используемую банком программу оценки кредитоспособности.Расчет трудоемкости и длительности разработки и внедрения программы приведен в таблице 30Таблица .Таблица 30Расчет трудоемкости разработки и внедрения программы для рейтинговой оценки кредитоспособности заемщиковЭтапыВиды работИсполнителиЧасо-вая став-ка, руб.Длитель-ностьвыпол-нения, дниТру-доем-кость, чел/дниРазмер зара-ботной платы, руб.Кол-воДолжность12345678Ознако-митель-ныйЗнакомство с разработанной методикой. Формирование связи 1Специалист-разработчик85664080Продолжение таблицы3012345678с имеющимися этапами оценки кредитоспосбностиПод-готво-витель-ныйВыбор наиболее оптимального варианта внед-рения дополни-тельного этапа оценки креди-тоспособности в имеющуюся программу1Специалист-разработчик85262617680Основ-нойСоздание инфор-мационной системы1Специалист-разработчик8512128160Графи-ческийВыполнение интерфейса 1Специалист-разработчик85664080Заключи-тельныйОформление информационной системы1Специалист-разработчик8512128160Тиражи-рованиеИздание информационной системы1Управля-ющий61000Итого726643160Дополнительнаязаработная плата (10% от Итого)4316Всего47476Таким образом, для внедрения новой методики оценки кредитоспособности заемщиков в программу оценки кредитоспособности заемщиков, используемой банком, необходимо будет привлечь специалиста-разработчика, который будет заниматься доработкой и внедрением программы. Минимальная ставка специалиста-разработчика согласно таблице Таблица 13Таблица составит 47 476 руб., а длительность доработки программы составит в среднем 72 дня (или 3 месяца).Проведем расчет себестоимости доработки программы (табл. 31). Основная и дополнительная заработная плата были определены выше, вместе с расчетом трудоемкости и длительности доработки программы. На статью дополнительная заработная плата относятся выплаты за непроработанное время: отпуск, выслуга лет и т.д. Дополнительная заработная плата составляет 10 % от основной заработной платы.На статью отчисления на социальное страхование относятся отчисления на оплату перерывов в работе, по временной нетрудоспособности и отчисления в пенсионный фонд. Размер социальных отчислений с заработной платы составляет 30% от общей заработной платыТаблица 31Расчет себестоимости доработки программы оценки кредитоспособности заемщиковСтатьи расходовСумма, руб.Удельный вес, %1. Основная заработная плата4316049,652. Дополнительная заработная плата43164,973. Социальные отчисления с заработной платы (30% от общей заработной платы)1614218,574. Прочие прямые расходы (10% от основной заработной платы)43164,975. Накладные расходы (40% от общей заработной платы)18990,421,85Итого86924,4100,00К прочим расходам относятся расходы на приобретение специальной научно-технической литературы, на услуги телефонной связи и другие расходы, необходимые при доработке программы. Прочие расходы составляют 10% от основной заработной платы.Накладные расходы включают расходы на хозяйственное обслуживание. Норматив - 40% от величины основной и дополнительной заработной платы.Себестоимость доработки программы составит 86924,4 руб. и позволит повысить эффективность методики оценки кредитоспособности заемщиков за счет более ужесточенной методики оценки финансовых возможностей физических лиц. По мнению экспертов использование подобной рейтинговой оценки позволит ОАО «Сбербанк России» сократить уровень просроченной задолженности на 30%. На 01.01.2014 года объем просроченной задолженности составляет 153 454 млн.руб. Таким образом, внедрение новой методики оценки заемщиков сократит уровень просроченной задолженности на:153 454 * 30% = 46 036,2 млн.руб. Таким образом, использование разработанной рейтинговой методики оценке кредитоспособности заемщика позволило бы банку сэкономить 46 млрд.руб. Также необходимо отметить, что банк выдал бы эту сумму другим заемщикам. Средняя ставка по кредитам в ОАО «Сбербанк России» составляет 22,5% годовых, а средний период кредитования 2 года, т.е. банк смог бы получить доход в размере:46 036,2*22,5%*2=20 716 млн.руб.Полученные показатели указывают на то, что эффективная оценка заемщика привела бы к значительному росту доходов банка. Ввиду этого предложенную рейтинговую модель оценки кредитоспособности заемщиков можно считать обоснованной для снижения кредитного риска банка и экономически выгодной.ЗАКЛЮЧЕНИЕНа основании проведенного исследования можно сделать следующие выводы. Кредитные операции - основа банковского бизнеса, поскольку являются главной статьей доходов банка. Но эти операции связаны с риском невозврата кредита - кредитным риском, которому в той или иной мере подвержены банки в процессе кредитования клиентов. Именно поэтому кредитный риск как один из видов банковских рисков является главным объектом внимания банков.В то же время, чем ниже уровень риска, тем, естественно, меньше может оказаться прибыль банка, так как большую прибыль банк обычно получает по операциям с высокой степенью риска. Следовательно, основной целью банка является нахождение оптимального соотношения между степенью риска и доходностью по кредитным операциям при помощи эффективногоуправления кредитным риском, что реализуется посредством разработки и внедрения практических мероприятий по снижению риска неплатежа по ссудам.Анализ кредитных операций ОАО «Сбербанк России» показал, что кредитный портфель ОАО «Сбербанк России» вырос почти в 1,5 раза, а кредитный риск банка вырос. Выросло и его значение на одного заемщика, что указывает на определенные проблемы у банка с оценкой кредитоспособности заемщиков. Наибольшую долю в кредитном портфеле занимают кредиты - юридических лиц, ссудная задолженность у которых выросла за анализируемый период в 1,13 раза. В основном пользуются спросом долгосрочные кредиты и их доля за исследуемый период выросла до 74%. Объем просроченной задолженности вырос на 4,8%, что подтверждает вывод о росте кредитного риска в банке. Таким образом, кредитная деятельность ОАО «Сбербанк России» в последнее время стала более рискованной и поэтому необходимо разработать направления снижения кредитного риска банка.Ключевые задачи Сбербанк Россииа в 2015 году – ускоренный рост бизнеса и повышение егоэффективности с сохранением лидирующих позиций в финансировании агропромышленногокомплекса. Для реализации данной задачи банку необходим стабильный доход, который он в основном получает от совершения кредитных операций. Рост кредитного риска будет препятствовать реализации поставленной задачи.Основным источником роста кредитного риска банка в 2013 г. стала как нестабильная экономическая ситуация в стране, которая привела к снижению платежеспособности заемщиков, так и сама методика оценки кредитоспособности заемщиков, используемая в банке. Используемый в настоящее время в ОАО «Сбербанк России» подход к оценке кредитоспособности заемщиков основан на бальной методике, которая в последнее время показывает свою неспособность адекватно оценивать поведение заемщика и его возможности в период действия кредитного договора. Данные аспекты подтверждает и рост уровня просроченной задолженности в банке. Для повышения эффективности кредитования и ускорения процедуры оформления кредита, снижения кредитных рисков в деятельностиОАО «Сбербанк России» в рамках данной работы предлагаетсяиспользовать следующую рейтинговую методику оценки кредитоспособности заемщиков-физических лиц, которая будет состоять из двух этапов.На первом этапе необходимо провести анализ финансового положения заемщика. На втором этапе проводится анализ дополнительных показателей для проведения оценки финансового положения заемщика. С этой целью проводится исследование кредитной истории, срок работы на последнем месте трудоустройства и наличие определенного имущества у заемщика. Итоговая рейтинговая оценка кредитного риска формируется путем суммирования балльной оценки финансового положения и качества обслуживания долга и является информативным обобщающим выводом для принятия решения о классификации ссуды. Также на основе разработанной методики оценки кредитоспособности заемщика можно определить его рейтинг для корректировки процентной ставки по кредиту.Данная методика, как нам представляется, позволяет более точно определить максимальный лимит кредитования с учетом углубленного анализа финансовых возможностей клиента, что приводит к снижению банковских рисков. Также, с использованием предлагаемой методики можно добиться оптимизации процентных ставок в зависимости от степени риска и активизировать развитие деятельность ОАО «Сбербанк России» кредитования. Использование разработанной рейтинговой методики оценке кредитоспособности заемщика позволило бы банку сэкономить 46 млрд.руб. Также необходимо отметить, что банк выдал бы эту сумму другому заемщику. Средняя ставка по кредитам в ОАО «Сбербанк России» составляет 22,5% годовых, а средний период кредитования 2 года, т.е. банк смог бы получить доход в размере 20 млрд.руб. Полученные показатели указывают на то, что эффективная оценка заемщика привела бы к значительному росту доходов банка. Ввиду этого предложенную рейтинговую модель оценки кредитоспособности заемщиков можно считать обоснованной для снижения кредитного риска банка и экономически выгодной.СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫКонституция Российской Федерации [Электронный ресурс]: принята всенародным голосованием 12.12.1993 (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 N 6-ФКЗ, от 30.12.2008 N 7-ФКЗ, от 05.02.2014 N 2-ФКЗ)// Консультант Плюс. Гражданский кодекс РФ в 3-ех частях – М.: Эксмо, 2014. – 912 с.О банках и банковской деятельности [Электронный ресурс]: Федеральный ЗаконN 395-1принят 02.12.1990 (действующая редакция от 29.12.2014) // Консультант Плюс.О кредитных историях [Электронный ресурс]: Федеральный закон N 218-ФЗ принят 30 декабря 2004 г. (в ред. 28.06.2014 г.) // Консультант Плюс. О несостоятельности (банкротстве) [Электронный ресурс]: Федеральный закон № 127-ФЗ от 26 октября 2002 г. (в ред. 29.01.2015) // Консультант Плюс. О Центральном Банке Российской Федерации[Электронный ресурс]:Федеральный Закон №86-ФЗ принят 10.01.2003 г. (в ред. 29.12.2014 г.)// Консультант Плюс. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудам и приравненной к ней задолженности [Электронный ресурс]: Положение ЦБ РФ от 26.03.04 г. (в ред. Указаний ЦБ РФ 28.12.2007 № 254-П) // Консультант Плюс.Андрюшин С.А. Банковские системы – М.: Инфра-М, 2011. – 235 с.Афанасьева О.Н. Недостатки российской практики рейтинговой оценки кредитоспособности заемщика и пути их преодоления // Банковские услуги. 2013. № 9. С. 016-021.Байрамова М.Б., Халилова М.Х. Формирование системы рейтингования корпоративного заемщика // Современные технологии управления. 2013. № 1 (25). С. 1-6.Банковские риски: учеб. пособие / Под ред. О.И. Лаврушина, Н.И. Веленцевой. - М.: КНОРУС, 2007. - с.12.Банковское дело и банковское законодательство / под ред. Г.А. Тосунян, А.Ю. Викулин. – М.: РИОР, 2012. – с.221Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. – М.: Юрайт, 2014.Банковское дело: учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: КноРус, 2012.Власенко М.С. О работе банка с клиентами // Деньги и кредит. - 2009. - N 12. - С.47-50.Гусейнов В.А. Формирование системы кредитных процессов и их влияние на качество кредитного портфеля банка // Аудит и финансовый анализ. 2012. № 5. С. 349-354.Давыдов Р. А. Управление кредитными рисками и методы их оценки при кредитовании // Банковское кредитование. - 2013. - № 2 – с.42-45.Дарбека Е.М., Сафонова С. Оценка достоверности финансовой отчетности заемщиков // Банковское дело. 2010. № 10. С. 60-63.Деньги. Кредит. Банки: учеб. – 2-е изд., перераб. и доп. / под ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова. – М.: ТК Велби, Проспект, 2008.Ендовицкий Д.А., Бочарова И.В. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика. Москва 2008. Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка. – М.: Омега-Л, 2010 – 336 с. Жевняк А.В. Оценка доходности кредитора и затратности заемщика при кредите // Финансы и кредит. 2011. № 31. С. 24-31.Загорский С.А. Учет строительной отраслевой специфики при анализе кредитоспособности предприятия розничной торговли //Мир экономики и права. 2011. № 10. С. 55-62.Ибадова Л.Т. Финансирование и кредитование малого бизнеса в России: правовые аспекты –М.: ВолтерсКлувер, 2006.Ильясов С.М. Методологические аспекты формирования кредитной политика банка // Деньги и кредит. - 2009. - N 6. - С.23-26. Кабушкин, С.Н. Управление банковским кредитным риском: учебное пособие [Текст] / С. Н. Кабушкин. - М.: Новое издание, 2007. – с.83.Козлов А.А. Качество кредитной организации. Стоимость процессов. // Деньги и кредит. – 2008. № 7 – С.10-22.Козлова Л.В. Анализ методик оценки кредитоспособности заемщика // Финансовая аналитика: Проблемы и решения. 2011. № 4. С. 61-65.Костерина Т.М. Банковское дело – М.: Экономика, 2009. - 360 с.Костюк А. Наблюдательные советы в банках: критерии независимости // Пробл. теории и практики управл. - 2009. - N 1. - С.52-61.Кредитование малого и среднего бизнеса в России: крупные банки готовятся к реваншу// Рейтинговое агентство ЭКСПЕРТ РА - [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.raexpert.ru.Лаврушин О. И. Банковское дело: учебник. 4-е изд., стер. М.: КНОРУС, 2011.Лупанов B.B., Щучкина А.В. Методика проведения анализа финансового состояния заемщиков //Известия Тульского государственного университета. Экономические и юридические науки. 2011. № 1-1. С. 275-280.Пилипчук А.И. Кредитная система: опыт, новые явления, прогнозы и перспективы. – М.: Финансы и статистика, 2008.Попова О.В., Долгова С.А. Системный подход к оценке состоятельности банковских заемщиков // Финансовая аналитика: Проблемы и решения. 2013. № 17. С. 2-7.Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б.Современный экономический словарь - 6-е изд., перераб. и доп. - М.: ИНФРА-М, 2012.Сажина Н. С. Эконометрическое исследование факторов, влияющих на уровень кредитного риска банка // Общество и экономика в зеркале статистики: тез. докл. Междунар. науч. конф. М., 2013. С. 36-38.Свиридов О.Ю.Банковское дело - Ростов н/Д: Феникс; 2010.Синки Дж.Ф. Управление финансами в коммерческих банках. -М.: Банки и биржи. 2009. – с. 220.Соломин С. К. Банковский кредит. Проблемы теории и практики. – М.: Юстицинформ, 2009.Тавасиев А. М., Мазурина Т. Ю., Бычков В. П. Банковское кредитование: учебник, М.: ИНФРА-М, 2012, 656 с.Трофимов К. Т. Банковское право. – М.: Контракт, 2012.Трофимов К.Т. Кредитные организации в банковской системе России — М.: Юридическая фирма КОНТРАКТ, 2009.Уткин Э.А. Риск-менеджмент: учеб. для вузов / Э.А. Уткин. - М.: Тандем Экмос, 2007. – с.32.Федотова Е. Залог имущества в счет обеспечения обязательств по кредиту // Горячая линия бухгалтера. 2011. № 1. С. 93-98.Финогеев Д.Г., Щербаков Е.М. Оценка кредитоспособности юридических лиц на примере крупнейших банков Российской Федерации // Современные проблемы науки и образования. 2013. № 6. С. 398.Худянова Е.В. Об эффективности специального внутреннего контроля в коммерческом банке. // Деньги и кредит. – 2008. № 6 – С.58-61Шевчук Д.А. Кредитная политика банков: цели, элементы и особенности формирования (на примере коммерческого банка) – М.: Эксмо, 2009.Официальный сайт ОАО «Россельхозбанк» http://www.rshb.ru.Официальный сайт ЦБ РФ http://www.cbr.ru.ПРИЛОЖЕНИЕ 1Организационная и финансовая структура Сбербанка РоссииРис.1.1 - Организационная структура Сбербанка РоссииРис.1.2 - Финансовая структура Сбербанка России (центральный аппарат)Приложение 2Финансовая отчетность на 01.01.2015 г.Финансовая отчетность на 01.01.2014 г.ПРИЛОЖЕНИЕ 3Таблица 3.1Показатели конкурентоспособности банков – основных конкурентовНаименование показателяВесомость показателя (∑mi = 1)Ассортимент0,243Потребительские свойства услуг0,255Условия предоставления услуг0,165Скорость предоставления услуг0,093Способы продвижения услуг0,035Качество послепродажного обслуживания0,057Уровень риска при пользовании услугой0,144Уровень консультационного обслуживания0,007Таблица 3.2Балльные оценки уровня качества услугНаименованиепоказателяБалльные оценки1020304050123456Потребительские свойства услугнизкиениже среднегосредниевыше среднеговысокиеАссортимент (количество предоставляемых услуг)до 2020 - 3536-4141-45Свыше 45Условия предоставленияуслуг (% ставка, срок,комиссии, поручительство)от 26,0 %; от 1 до 5 лет; 3000 за выдачу; споручи-тельствомот 20,0 %; от 1 до 5 лет; 3 % за выдачу; споручи-тельствомот 17,0 %; от 1 до 5 лет; 3000 за выдачу кредита; с поручи-тельствомот 15,0 %; от 1 до 5 лет;3,3 % за обслуживание; споручительствомот 16,5 %; от 6 мес. до 5 лет; без комиссий; безпоручи-тельстваСкорость предоставления услуг (мин.)252015107Способы продвижения услуг(кол.средств распространения)1-34-56-78-9свыше 10Качество послепродажного обслуживанияПосле обслужи-вания про клиента забываютПериоди-чески напоми-нают о сроках платежаПериодически напоминают о сроках платежа, новых продуктах банкаКонсультируют о новых предложения по ряду услуг, периоди-чески спрашивают рекомен-дацииКонсультация по новым услугам, поздравле-ния с личными праздникамиПродолжение таблицы 3.2123456Уровень риска при пользовании услугойМинимальный рискРиск, зависящий от рыночной ситуацииРиск, зависящий отнеплатежеспособности заемщиковРиск, зависящий от потери ликвид-ностиМаксимальный рискУровень консультационного обслуживания (выполнение стандартов обслуживания)Презентация продукта; работа с вопро-сами; заверше-ние сделкиВыявление потреб-ности; презентация продукта; завершение контактаУстановление контакта; выявление потребности; презентация продукта; завершение контактаУстановление контакта; выявление потреб-ности; презентация продукта; работа с вопросами; завершение контактаУстановление контакта; выявление потреб-ности; презентация продукта; работа с вопросами; завершение сделки; кросс-продажа; завершение контактаПриложение 4Информация по активам с просроченными сроками погашенияп/пНаименование активаНа 01.01.2015Суммав т.ч. с просроченными сроками погашениярезерв на возможные потериВсегов т.ч. по срокам просрочкирасчетныйфакти-ческийдо 30 дн.31-90 дн91-180 дн.свыше 180дн.1Ссуды всего, в т.ч.:1 603 569 372153 454 04515 877 5817 346 55816 926 435113 303 471203 501 059127 347 3161.1предоставленные кредиты (займы), размещенные депозиты1 559 754 533147 816 18415 871 0397 346 55816 926 435107 672 152192 750 577116 657 4251.2учтенные векселя (без дисконта)5 042 087427 000000427 00089 67089 6701.3факторинг38 16014 05600014 05614 05614 0561.4требования по приобретенным по сделке правам (требования) (уступка требования)1 194 486144 561000144 561223 469167 4251.5требования по сделкам, связанным с отчуждением (приобретением) активов с одновременным предостав-лением контрагенту права отсрочки платежа (поставки актива)37 022 2135 052 2446 542005 045 70210 423 28710 418 7401.6требования по возврату денежных средств, предостав-ленных по операциям, совер-шаемым с ценными бумагами на возвратной основе517 89300000001.7требования лизингодателя к лизингополучателю000000002Ценные бумаги53 312 192299 329000299 329299 829299 8293Прочие требования118318 17818 314 8343 392 9811 855 0952301 11410 765 6448 845 94717 832 8694Итого:1 775 199 742172 068 20819 270 5629 201 65319 227 549124 368 444212 646 835145 480 014№п/пНаименование активаНа 01.01.2014в т.ч. с просроченными сроками погашениярезерв на возможные потериСуммав т.ч. по срокам просрочкиВсегодо 30 дн.31-90 дн91-180 дн.свыше 180 дн.расчетныйфактический1Ссуды всего, в т.ч.:1 397 310 468146 397 01511 491 03711 184 07524 657 50299 064 401177 856 749111 592 0811.1предоставленные кредиты(займы), размещенные депозиты1 360 745 474146 126 81311 491 03711 182 70524 636 72598 816 346172 704 348106 624 4921.2учтенные векселя (без дисконта)18 627 6760000089 67089 6701.3факторинг8 10300000001.4требования по приобре-тенным по сделке правам (требования) (уступка требования)1 446 326270 20201 37020 777248 055375 607305 5701.5требования по сделкам, связанным с отчуждением (приобретением) активов с одновременным предостав-лением контрагенту права отсрочки платежа (поставки актива)16 482 889000004 687 1244 572 3491.6требования по возврату денежных средств, предоставленных по операциям, совершаемым с ценными бумагами на возвратной основе000000001.7требования лизингодателя к лизингополучателю000000002Ценные бумаги48 862 500303 639000303 639304 139304 1393Прочие требования76 591 93815 258 1585 053 8271 050 8331 533 7297 619 7696 094 74112 1604154Итого:1 522 764 906161 958 81216 544 86412 234 90826 191 231106 987 809184 255 629124 056 635