Определение кредитоспособности заемщика через построение кредитных рейтингов.

Для расчета рейтинговой оценки умножается значение показателя на его коэффициент значимости в совокупном показателе.
Несколько ученых (Г. Андерсон, Б. Нидлз, Дж. Сигел, Д. Колдвел, Дж. Шим и другие) предложили применять группы показателей, определяющих уровень ликвидности, прибыльности, долгосрочную платежеспособность и данные, основанные на рыночных показателях. С помощью такого подхода можно спрогнозировать долгосрочную платежеспособность с учетом уровня защищенности кредиторов от неуплаты. Коэффициенты, которые привязаны к рыночным критериям, состоят из отношения цены акции к доходам, размера дивидендов и рыночного риска. Эти коэффициенты помогают определить отношение текущего биржевого курса акций к доходам в расчете на одну акцию, текущий доход их владельцев, переменчивость курса акций фирмы по отношению к курсам акций других организаций [1]. Однако расчет некоторых коэффициентов достаточно трудоемок и требует использования специальных статистических методов.
Как правило, каждый коммерческий банк для своей работы определяет конкретный набор используемых коэффициентов и решает, какой методикой пользоваться для их расчета. Благодаря такому подходу финансовое состояние клиента можно охарактеризовать на основе обобщенного показателя – рейтинга, который рассчитывается в баллах. Баллы, в свою очередь, присваиваются каждому значению коэффициента.
Согласно полученным баллам определяется класс, к которому относится рассматриваемая организация. Организация может быть первоклассная, второклассная, третьеклассная или неплатежеспособная. Банк принимает во внимание класс предприятия и разрабатывает индивидуальный подход к конкретной фирме. В частности, применяется пониженная ставка процентов по кредиту для первоклассных организаций, предлагаются льготные условия кредитования, устанавливается определенный режим кредитования. Также эти данные используются для оценки качества кредитного портфеля и анализа финансовой устойчивости коммерческого банка.
Заключение

Основной функцией любого банка, специализирующегося на выдаче кредитов, представляется оценка кредитоспособности предполагаемых заемщиков. Соответственно, финансовое положение и благополучие банка зависит от качества оценки клиента. Для того чтобы минимизировать риски кредитных операций, необходимо комплексно изучать кредитоспособность клиентов банка.
Перед тем, как принять окончательное решение о выдаче кредита, банку необходимо дать характеристику финансового состояния заемщика. Она составляется на основе данных о деятельности организации, таких как: информация о прибыльности, о структуре оборотных активов и их оборачиваемости, об источниках оборотных средств (их составе и структуре).
В ходе работы были рассмотрены сущность оценки кредитоспособности заемщика кредитной организацией, изучены основные критерии кредитоспособности заемщика, рассмотрен метод построения кредитных рейтингов.
В современной банковской практике применяется большое количество методик для оценки финансового положения заемщика. Разнообразие способов для решения данной задачи дополняют друг друга и в комплексе помогают наиболее реально оценить кредитоспособность потенциальных заемщиков. Каждый банк разрабатывает свою методику, учитывая свою специфику и направленность работы, ведь она может быть направлена только на юридических лиц или, наоборот, на выдачу потребительских кредитов физическим лицам.



Список использованной литературы


Банковское дело: современные системы кредитования: учеб. пособ. – 2-е изд./ О. Лаврушин, О. Афанасьева, Л. Корниенко. – М.:КНОРУС, 2014, с. 143-145.
Банковское дело: управление и технологии: учеб. пособ. для вузов. – 2-е изд./ А. Тавасиев. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2013, с. 387.
Герасимов Б. Качество методов оценки кредитоспособности заемщика коммерческого банка/ Б. Герасимов, Ю. Лаута, Е. Герасимова. – Тамбов: Изд-во ТГТУ, 2014, с. 54-55.
Ендовицкий Д. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика: учебно-практич.пособ./ Д. Ендовицкий, И. Бочарова. – М: КНОРУС, 2013, с. 68-70.
Маркова О. Коммерческие банки и их операции/ О. Маркова, Л. Сахарова, В. Сидоров. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2013, с. 87-89.












2