Развитие кредитования малого и среднего бизнеса в российских коммерческих банках (на примере ФАКБ "Славянский банк" г. СПб)

Важно учитывать, что каждая последующая форма взаимодействия базируется и развивается на базе предыдущих форм и, в свою очередь, является основой для развития дальнейших, более совершенных форм взаимодействия и интеграции банковского и производственного капитала. Инвестиционные отношения между банком и малым предприятием очень важны для обоих субъектов. В данном случае такого рода отношения следует понимать как отношения, связанные с вложением свободных средств на длительный срок в целях получения дохода, что приводит к согласованию интересов банков и малых предприятий.
Кредитование сферы малого бизнеса как сегмент рынка банковских услуг в последние годы постоянно растет. Появляются новые малые предприятия, работающие в сфере услуг, торговли и мелкого производства. Именно они в настоящий момент остро нуждаются во временно свободных денежных средствах. Однако здесь банки сталкиваются с основной проблемой – возвратом кредитов. Сложность проблемы состоит в том, что вновь открываемые и даже действующие организации не обладают необходимым имуществом и капиталом и не в состоянии предоставить обеспечение получаемым ссудам. Между тем, прежде чем открыть кредит малому предприятию, соответствующему подразделению коммерческого банка необходимо тщательно изучить ситуацию в данной сфере предпринимательской деятельности, проверить благонадежность заёмщика, его способность к правильному ведению дел и только после этого принимать решение о предоставлении кредита. Таким образом, предоставление заёмных средств такого рода заёмщику становится для банка трудоёмким и достаточно рискованным способом получения прибыли.
Подводя итоги, можно сделать вывод о том, что экономические интересы, являясь объективной категорией и имея специфику в сфере кредитных отношений банков и малых предприятий, могут быть согласованы вышеназванными путями, среди которых каждый из субъектов экономических отношений может обозначить приоритетные для себя на конкретном этапе существования с учетом своих экономических интересов и возможностей согласования их с интересами взаимодействующего субъекта.
Анализируя ситуацию на банковском рынке, можно сделать вывод о том, что, хотя положение несколько улучшилось, оно продолжает оставаться сложным, особенно в 2010 году. Поэтому расслабляться, делать вид, будто в банках сейчас все хорошо, конечно, преждевременно.
Главными негативными факторами, влияющими на банковский сектор являются следующие.
1. Слабая деловая активность, неразвитость внутреннего рынка капитала, а также рынка сбыта товаров. В стране ощущается низкая степень диверсификации экономики, которая усугубляет положение со сбытом товаров и капиталов. Особенно негативно влияет на ситуацию неразвитость обрабатывающей промышленности, техническая отсталость многих отраслей производства. Это главная проблема, о которой много пишут и говорят. Пока даже устойчивые предприятия чувствуют неуверенность в сбыте своей продукции, в своем финансовом положении, они не могут активно обращаться в банки за кредитами.
Большинство предприятий сегодня имеет слабое финансовое положение. Много проблем у них возникает в ходе производства и сбыта продукции. Естественно, что банки не могут дать кредиты таким компаниям или делают это крайне осторожно.
2. На деятельность банков негативно влияет несовершенство нормативно-правовой базы и судебной практики. В отношениях между предприятиями и банками это особенно ощутимо. Можно утверждать, что сегодня кредиторы, т.е. прежде всего банки, практически не защищены, многие заемщики, получив кредиты, умело, даже изощренно, используют пробелы в законодательстве с тем, чтобы не возвращать заемные средства.
3. Конечно, сказывается и неопределенность прогнозов развития мировой экономики и мирового финансового рынка, таящая в себе высокие риски для инвесторов.
Все эти, да и ряд других негативных факторов, естественно, приводят к тому, что в банковской системе продолжается определенного рода стагнация, осторожность в проведении кредитных операций, в расчетах.
Финансисты говорят, что от 50 до 70% заявок оформляются в договора. Беда только в том, что большая часть бизнесменов отсеиваются на первом этапе - еще до оформления заявки. 70-80% бизнесменов либо вообще не обращались в банки, заранее зная, что им там откажут. [3,c.62]
Мало кто из субъектов МСБ сегодня не испытывает проблем с дебиторской задолженностью. Как следствие возникает долговая цепочка. Партнеры субъектов МСБ отмечают наличие большого объема просроченной задолженности, образовавшейся в результате хозяйственной деятельности, а также долгов по банковским кредитам. При этом средства для удовлетворения требований кредиторов, а также на развитие своего бизнеса субъектам МСБ взять негде. Банки свернули подавляющее большинство программ кредитования малых и средних предприятий, а условия оставшихся изменили: повысили ставки, сократили сроки кредитования. В настоящее время банки почти не осуществляют беззалоговое кредитование, а требования к залогам по сравнению с докризисным периодом стали более жесткими: кредитные организации практически перестали принимать в залог находящиеся в обороте товары либо стремятся минимизировать долю данного вида залога в общей структуре обеспечения. Предприятия столкнулись также с необходимостью предоставления дополнительных гарантий в виде поручительств от собственников.
Большая часть бизнесменов, поделившаяся своим опытом, выделила 5 причин, по которым брать кредит не выгодно:
• высокие проценты;
• короткие сроки погашения;
• отсутствие или недостаточность стартового капитала малого предприятия;
• сложность и длительность процедуры получения банковского кредита (большие сроки рассмотрения заявок);
• невозможность получить кредит на создание бизнеса «с нуля».
Однако на сегодняшний день существуют затруднения в деятельности самих предприятий-заемщиков, которые также влияют на возможности получения банковских кредитов. К таким сложным внутренним процессам относятся:
• низкий уровень финансовой грамотности, в вопросах правильного объективного отражения финансово-хозяйственной деятельности предприятия;
• незначительный масштаб бизнеса, затрудняющий оценку его состояния;
• низкое качество проработки бизнес-планов при привлечении кредитов;
• низкий уровень юридической грамотности предприятия-заемщика для надлежащего оформления всех необходимых документов.

3.3. ПРЕДЛОЖЕНИЯ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ ОБСЛУЖИВАНИЯ ПРЕДПРИЯТИЙ МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА В ФАКБ "СЛАВЯНСКИЙ БАНК" Г. САНКТ-ПЕТЕРБУРГ

Финансовый кризис в России как никогда остро поставил проблему диверсификации экономики и ухода от сырьевой модели. В развитых зарубежных странах подавляющая доля валового внутреннего продукта создается предприятиями, относящимися к малому и среднему бизнесу (МСБ). Высокая чувствительность к конъюнктуре делает данный сегмент экономики наиболее восприимчивым к инновациям во всех их проявлениях. В России МСБ генерирует лишь около 15-20% ВВП. Основной проблемой, мешающей его развитию, является недоступность финансовых ресурсов и, более широко, слабое развитие инфраструктуры.
В 2009 году банки смогли сохранить размеры портфелей МСБ на уровне конца 2008 года. Несмотря на продолжающееся снижение качества ссудной задолженности и ухудшение дисциплины заемщиков, кредитование МСБ остается одним из стратегических приоритетов для банковского сектора. Однако для успешного восстановления и дальнейшего развития данного сегмента требуются действенные меры государственной поддержки.
Безусловно, мировой экономический кризис внесет коррективы в структуру рыночного сегмента МСБ, что должно в ближайшем будущем отразиться на объемах и динамике развития предпринимательского сектора в стране. В то же время логично предположить, что именно этот рыночный сегмент, в силу своей специфики, быстрее других сможет адаптироваться к изменившимся условиям и станет базой для восстановления стабильности экономики. Именно поэтому о малом и среднем предпринимательстве сейчас говорят много и серьезно. Государство активно занимается разработкой мер, направленных на развитие рыночного сегмента МСБ, в частности путем совершенствования законодательства и увеличения объемов финансирования. На эту тему власть ведет серьезный диалог как с представителями самого сегмента МСБ и различными предпринимательскими объединениями, так и с финансовыми институтами, которым отводится ключевая роль в деле создания и развития инфраструктуры финансовой поддержки предпринимательского сектора в новых экономических условиях. Российским банкам такая задача вполне под силу, учитывая их многолетний опыт общения с сегментом МСБ и понимание важности динамичного развития предпринимательского сектора для стабилизации экономики страны.
Главная перспективная цель в работе ФАКБ "СЛАВЯНСКИЙ БАНК" г. Санкт-Петербург с заемщиками – субъектами МСБ - максимальное расширение доступа субъектов МСБ к заемному финансированию с учетом инвестиционных приоритетов ФАКБ "СЛАВЯНСКИЙ БАНК" г. Санкт-Петербург.
Основными перспективными направлениями ФАКБ "СЛАВЯНСКИЙ БАНК" г. Санкт-Петербург в области работы с предприятиями-заемщиками малого и среднего бизнеса могут выступать следующие:
1. Обеспечение равных возможностей доступа субъектов МСБ к среднесрочным и долгосрочным финансовым ресурсам на всей территории Российской Федерации, в первую очередь в ресурсодефицитных регионах. Такое расширение прав позволит реализовывать деятельность ФАКБ "СЛАВЯНСКИЙ БАНК" г. Санкт-Петербург в области привлечения новых заемщиков по единым правилам банка. Таким образом, если будут действовать единые правила работы, условия и возможности обслуживания, то клиенты, действующие через иные банки будут иметь наглядное преимущество в обслуживании и работе с банком, даже при необходимости совершения командировок и открытия своих филиалов. Возможности оплаты и получения кредитных ресурсов на единых условиях позволят клиентам не видеть различий в регионе получения. Аналитическим путем можно предполагать, что такой подход позволит привлечь дополнительную долю клиентов, обслуживающихся на сегодняшний день в других банках.
2. Организация финансовой поддержки, в первую очередь предприятий производственной сферы, а также организаций, реализующих инновационные и высокотехнологичные проекты, тем самым способствуя изменению отраслевой структуры кредитования – данное направление основывается на том, что основная доля заемщиков МСБ приходится на сферу торговли, что составляет на сегодня в ФАКБ "СЛАВЯНСКИЙ БАНК" г. Санкт-Петербург более 70%.
3. Снижение стоимости кредитов, выдаваемых в рамках программ. Новые стратегические направления развития, имеющие поддержку государственного сектора, позволят и увеличивать оборот выданных кредитных ресурсов и при этом предложить выгодные условия кредитовая, с условием участия государственного сектора.
4.ФАКБ "СЛАВЯНСКИЙ БАНК" г. Санкт-Петербург целесообразно оказывать поддержку субъектов МСБ посредством применения двухуровневого механизма через сеть банков-партнеров и организаций инфраструктуры поддержки МСБ – подобный механизм позволит диверсифицировать кредитный портфель и развивать кредитование не только предприятий МСБ, но и сопутствующих сфер. Механизм подразумевает взаимодействие с банками-партнерами по кредитованию одного и того же субъекта на взаимовыгодных условиях, Разделение кредитного портфеля между банками по одному клиенту, без прохождения процедуры проверки при получении от банка-партнера рекомендаций. А также разработка системы кредитования инфраструктуры по определенным клиентам с участием их ходатайств.
Проведем экспресс-анализ нескольких банков для расчета процента роста, за счет этого направления. Для анализа возьмем такие банки такого же уровня, с примерно одинаковым уровнем нетто-активов в связи с тем, что проводить анализ таких крупных банков как Сбербанк, не целесообразно, в связи со значительным разрывом в оборотах. (Таблица 8)




Таблица 8 – Анализ банков одного уровня ( активы нетто)
Мосстрой-экономбанк Банк проектного финансиро-вания Обибанк Аресбанк ФАКБ "СЛАВЯНСКИЙ БАНК" г. Санкт-Петербург Активы-нетто, тыс. руб.
9 464 284
9 366 446
9 697 416
9 668 674
9 334 866 Оборот клиентов МСБ 189630230,20 170268692,86 186324526,21 172500687,20 168 766 599,81 Доля МСБ в общем объеме выданных кредитов 39,20% 36,12% 38,56% 40,24% 33,16 %
Анализ аналогичных банков позволяет увидеть перспективы в увеличении доли клиентов МСБ.
Данные банки также занимают определенную долю рынка и при этом имеют филиальную сеть. Из чего следует что в банке ФАКБ "СЛАВЯНСКИЙ БАНК" г. Санкт-Петербург следует развивать единые правила одной сети. Ориентируясь на деятельность банков одного уровня, следует, в виду того что мы хотим в плановом период получить общий рост оборота клиентов МСБ до среднего уровня банков одного уровня равную 38,53% от общего оборота выданных кредитов, ввести плановое распределение доли роста на каждое из планируемых мероприятий. Разделение будем проводить на основе тенденций развития экономики и потенциальных возможностей роста Банка.
1.При опросе посетителей Банка каждый 20 клиент сообщил о проблемах, что в Банке нет единого подхода, из чего как перспективное направление можно заложить потенциальный рост оборотов при вводе единых правил и систем. Поскольку планирование является процессом субъективным, то закладывать точные величины не целесообразно. Исходя из тенденции можно заложить рост в размере 3%.
2. Для увеличения доли оборота по клиентам МСБ неторговых сфер деятельности для планирования роста воспользуемся данными банков одного уровня. (Таблица 9)
Таблица 9 – Анализ банков одного уровня (доля клиентов неторговых отраслей)
Мосстрой-экономбанк Банк проектного финансиро-вания Обибанк Аресбанк ФАКБ "СЛАВЯНСКИЙ БАНК" г. Санкт-Петербург Активы-нетто, тыс. руб.
9 464 284
9 366 446
9 697 416
 9 668 674
9 334 866 Оборот клиентов МСБ 189630230,20 170268692,86 186324526,21 172500687,20 168 766 599,81 Доля клиентов неторговых отраслей,% 27,31 28,62 26,88 30,01 24,32
Из данных таблицы, можем сделать вывод, что для достижения среднего уровня по банкам по клиентам неторговых сфер деятельности, можно заложить процент роста равный 4%
3. Кредитование программ с государственным участием. Для планирования роста воспользуемся данными банков одного уровня. (Таблица 10)
Таблица 10 – Анализ банков одного уровня (доля клиентов неторговых отраслей)

Мосстрой-экономбанк Банк проектного финансиро-вания Обибанк Аресбанк ФАКБ "СЛАВЯНСКИЙ БАНК" г. Санкт-Петербург Активы-нетто, тыс. руб.
9 464 284
9 366 446
9 697 416
 9 668 674
9 334 866 Оборот клиентов МСБ 189630230,20 170268692,86 186324526,21 172500687,20 168 766 599,81 Доля клиентов неторговых отраслей,% 27,31 28,62 26,88 30,01 24,32
Из данных таблицы, можем сделать вывод, что для достижения среднего уровня по банкам кредитованию МСБ с участием государства, можно заложить процент роста равный 1,75%
4. Применение двухуровневого механизма, т.е. сокращение затрат на обработку кредитоспособности и платежеспособности клиентов, работающих с Банками-партнерами ФАКБ "СЛАВЯНСКИЙ БАНК" г. Санкт-Петербург, что позволит работать с клиентами Банков-партнером по кредитованию, произведем расчетным путем (Таблица 11)
Таблица 11 - Анализ банков одного уровня (взаимодействие банков-партнеров)
  Мосстрой-экономбанк Банк проектного финансиро-вания Обибанк Аресбанк ФАКБ "СЛАВЯНСКИЙ БАНК" г. Санкт-Петербург Оборот клиентов МСБ 189630230,2 170268692,9 186324526,2 172500687 168 766 599,81 1% от оботора клиентов МСБ 1896302,302 1702686,929 1863245,262 1725006,87 - Итоговая сумма по привлечению клиентов всех банков, руб. - - - - 7187241,365 Итоговая сумма по привлечению клиентов всех банков, % от оборота  -  -  -  - 4,5
Таким образом, при взаимодействии ФАКБ "СЛАВЯНСКИЙ БАНК" г. Санкт-Петербург с банками одного уровня в качестве партнеров в качестве роста можно заложить 4,5%. Однако, ФАКБ "СЛАВЯНСКИЙ БАНК" г. Санкт-Петербург взаиможействует и такими банками как ОАО «Росбанк», Банк Уралсиб, чьи обороты превышают обороты банков одного уровня в несколько раз. В связи с чем для планового расчета увеличим коэффициент роста оборота на 2%, в результате получим 6,5%.
Произведем расчеты.
1.Произведем предварительный расчет экономического эффекта от введения первого вида мероприятия. При развитии такой сети возможно заложить процент роста (ПР1) равный 3%.
Оборот клиентов МСБ на 01.01.2010 составляет 168 766 599,81 руб.
Расчет будет производить по формуле:
Об(план1) = Об(факт) * ПР1, (1)
Где Об(план1) - планируемый оборот по клиентам МСБ по первому виду мероприятий;
Об(факт) - фактический оборот по клиентам МСБ в базовом году;
ПР1 - процент роста по клиентам МСБ в плановом периоде по первому виду мероприятий;
Об(план1) = 168 766 599,81*0,03 = 173829597,80 руб.
Абсолютный планируемый прирост будет рассчитывать по формуле:
Апп = Об(план) - Об(факт) (2)
По данному показателю абсолютный планируемый прирост составит:
Апп1 = 173829597,80 - 168 766 599,81= 5 062 997,99 руб.

Таким образом, на 01.01.2010 доля участия клиентов МСБ составляла 33,16%, в связи с чем при реализации мер возможно ожидать рост до 34,15% только за счет внедрения единых региональных правил.
2.Произведем предварительный расчет экономического эффекта от введения второго вида мероприятия. Процент роста (ПР2) равен 4%.
Оборот клиентов МСБ на 01.01.2010 составляет 168 766 599,81 руб.
Расчет будет производить по формуле:
Об(план2) = Об(факт) * ПР2, (3)
Где Об(план2) - планируемый оборот по клиентам МСБ по второму виду мероприятий;
Об(факт) - фактический оборот по клиентам МСБ в базовом году;
ПР2 - процент роста по клиентам МСБ в плановом периоде по второму виду мероприятий;
Об(план2) = 168 766 599,81*0,04 = 175 517 263,80 руб.
Абсолютный планируемый прирост будет рассчитывать по формуле:
Апп = Об(план) - Об(факт) (4)
По данному показателю абсолютный планируемый прирост составит:
Апп2 = 175 517 263,80 - 168 766 599,81= 6 750 663,99 руб.
Таким образом, на 01.01.2010 доля участия клиентов МСБ составляла 33,16%, в связи с чем при реализации мер возможно ожидать рост до 34,49% только за счет второго вида мероприятий.
3.Произведем предварительный расчет экономического эффекта от введения третьего вида мероприятия. Процент роста (ПР3) равен 1,75%.
Оборот клиентов МСБ на 01.01.2010 составляет 168 766 599,81 руб.
Расчет будет производить по формуле:
Об(план3) = Об(факт) * ПР3, (5)
Где Об(план3) - планируемый оборот по клиентам МСБ по третьему виду мероприятий;
Об(факт) - фактический оборот по клиентам МСБ в базовом году;
ПР3 - процент роста по клиентам МСБ в плановом периоде по третьему виду мероприятий;
Об(план3) = 168 766 599,81*0,0175 = 171 720 015,31 руб.
Абсолютный планируемый прирост будет рассчитывать по формуле:
Апп = Об(план) - Об(факт) (6)
По данному показателю абсолютный планируемый прирост составит:
Апп3 = 171 720 015,31 - 168 766 599,81= 2 953 415,50 руб.
Таким образом, на 01.01.2010 доля участия клиентов МСБ составляла 33,16%, в связи с чем при реализации мер возможно ожидать рост до 33,74% только за счет третьего вида мероприятий.
4.Произведем предварительный расчет экономического эффекта от введения четвертого вида мероприятия. Процент роста (ПР4) равен 6,5%.
Оборот клиентов МСБ на 01.01.2010 составляет 168 766 599,81 руб.
Расчет будет производить по формуле:
Об(план4) = Об(факт) * ПР4, (3)
Где Об(план4) - планируемый оборот по клиентам МСБ по четвертому виду мероприятий;
Об(факт) - фактический оборот по клиентам МСБ в базовом году;
ПР4 - процент роста по клиентам МСБ в плановом периоде по четвертому виду мероприятий;
Об(план4) = 168 766 599,81*0,065 = 179 736 428,80 руб.
Абсолютный планируемый прирост будет рассчитывать по формуле:
Апп = Об(план) - Об(факт) (4)
По данному показателю абсолютный планируемый прирост составит:
Апп4 = 179 736 428,80 - 168 766 599,81= 10 969 828,99 руб.
Таким образом, на 01.01.2010 доля участия клиентов МСБ составляла 33,16%, в связи с чем при реализации мер возможно ожидать рост до 35,32% только за счет третьего вида мероприятий.
Таким образом, общий рост кредитов в области МСБ по четырем направлениям представим в сводной таблице 12.

Таблица 12 – Экономический эффект от планируемых мероприятий
Абсолютный прирост Сумма Апп1 5 062 997,99 Апп2 6 750 663,99 Апп3 2 953 415,50 Апп4 10 969 828,99 Итого 25 736 906,47
Таким образом, величину кредитов в области МСБ в планируемом периоде рассчитаем по формуле:
Об(план) = Об(факт) + (Апп1 + Апп2 + Апп3 + Апп4)
Об(план) = 168 766 599,81 + 25 736 906,47 = 194 503 506,28 руб.
Что в относительно выражении составит 38,22% в общем обороте выданных кредитов.
Доля МСБ план = Об(план) / ОК
Доля МСБ план = 194 503 506,28 / 508946320,3 = 38,22%

К числу организаций инфраструктуры, через которые возможно оказание поддержки субъектам МСП, относятся лизинговые и факторинговые компании, микрофинансовые организации различных организационно-правовых форм, региональные фонды поддержки МСБ.
При рассмотрения вопроса об участии в программе финансовой поддержки МСБ, которую ФАКБ "СЛАВЯНСКИЙ БАНК" г. Санкт-Петербург может реализовывать, банки и организации инфраструктуры поддержки МСП должны соответствовать определенным требованиям.
Для банков, например, необходимо наличие соответствующих рейтингов долгосрочной кредитоспособности, опыта работы по кредитованию субъектов МСБ и сформированного портфеля кредитов, предоставленных субъектам МСБ, а также соблюдение обязательных нормативов, установленных Банком России. Капитал банка должен быть не меньше 180 млн. рублей, а размер активов, взвешенных по уровню риска, не меньше 1,75 млрд. рублей. Также необходимо, чтобы уровень просроченной задолженности по кредитному портфелю банка не превышал 12%.
В качестве рекомендаций по развитию кредитования малых и средних предприятий целесообразно реализовывать следующие меры по трем направлениям:
1. Для совершенствования информационного обеспечения программ государственной поддержки малого и среднего бизнеса целесообразна организация специализированной Исследовательской программы по изучению финансирования малых и средних предприятий, объединяющей информационные потоки, поступающие от Министерства экономического развития, Министерства финансов, Банка России и Федеральной службы государственной статистики. Партнерство этих организаций позволит собрать достаточный объем сведений о различных аспектах финансирования малых и средних предприятий (о факторах, действующих со стороны спроса, и о факторах, влияющих на предложение финансовых услуг, в частности, кредитных ресурсов), что позволит изучить, насколько та или иная переменная (срок существования предприятия, сфера его деятельности) влияет на доступ к кредитованию или условия, на которых оно предоставляется. В целях оценки результатов мер государственной политики в области кредитования субъектов малого и среднего бизнеса, данные, полученные в рамках Исследовательской программы, позволят проводить необходимые сравнения фактических результатов с запланированными. Благодаря отслеживанию и изучению на регулярной основе предприятий, воспользовавшихся поддержкой со стороны специализированных структур, Исследовательская программа даст возможность определить, насколько изменилось их финансовое положение и как государственная поддержка помогла им в дальнейшем развитии.
2. В целях стимулирования деятельности гарантийных учреждений предлагается создание двухуровневой системы поддержки, объединяющей Государственный федеральный фонд контргарантий по кредитам, гарантийные фонды и общества взаимного гарантирования в регионах Российской Федерации. При такой организации решения о предоставлении гарантий и самого кредита принимаются на местах теми учреждениями, которые способны лучше оценить заявки с учетом специфики местной среды, а покрытие со стороны фонда контргарантий обеспечит снижение степени риска при кредитовании и, тем самым, расширение его объемов. При этом правила деятельности гарантийных учреждений на обоих уровнях должны предусматривать преференциальные условия поддержки приоритетных категорий предприятий (малых и средних предприятий в реальном секторе экономики и предприятий, испытывающих потребности в долгосрочных кредитах для инвестиций в основной капитал, кредитах для начала осуществления деятельности, микрокредитах).
3. Для придания импульса кооперативному движению главной задачей является формирование законодательной базы для развития кредитной кооперации среди предприятий малого бизнеса, что подразумевает, в первую очередь, завершение согласования и принятие Федерального закона «О кредитной кооперации», оговаривающего членство в кредитном кооперативе юридических лиц и допускающего привлечение к формированию его капитала внешних инвесторов. Кроме того, в целях развития деятельности кооперативов целесообразно предоставление налоговых льгот для привлечения малых предприятий в кредитные кооперативы; субсидирование процентной ставки по банковским займам, привлекаемым кредитными кооперативами в целях увеличения объемов кредитования его членов; распространение действия Фондов гарантий по кредитам на кредитные продукты кооперативов; предоставление Центрами или Фондами поддержки малого бизнеса, действующими в различных регионах России, сведений из юридической, финансовой, управленческой областей, необходимых предпринимателям для создания кредитного кооператива.
Таким образом, в результате многостороннего партнерства между федеральными, региональными и муниципальными органами власти, частным капиталом и малыми и средними предприятиями могут сложиться эффективные структуры поддержки кредитования малого и среднего бизнеса, основанные, в частности, на деятельности гарантийных и кооперативных механизмов.
В отношении малого и среднего бизнеса России проводится противоречивая политика. Российский рынок перенасыщен ввозимым товаром низкого качества, который к тому же предлагается по завышенным ценам, причиной которых является многоканальная сеть логистики, посредников и откатов. Поэтому нужно поддерживать не только крупных производителей федерального уровня, но и небольших, обеспечивающих местные и региональные рынки. В стране достаточно качественных производителей, но в существующих тендерных схемах, приоритет обычно имеют зарубежные производители. Более того, отечественная продукция лучше адаптирована к местным условиям.
Таким образом, российский производитель должен иметь более лояльные условия и известные преимущества, как на местном, так и на федеральном уровнях в том числе в области кредитования. Реализация предложенных мероприятий позволит Банку закрепить позиции в области кредитования малого и среднего бизнеса.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Таким образом, проведенное исследование позволяет сделать следующие выводы:
1. специфика малых и средних предприятий как потенциальных заемщиков кредитных ресурсов выражается в специфических особенностях деятельности этого субъекта предпринимательства. Малый бизнес (или малое предпринимательство) - сектор экономики, включающий в себя индивидуальное и малое предпринимательство, условное название совокупности малых и средних предприятий, ограниченных определенными правовыми нормами. Первой и неоспоримой характеристикой этого клиентского сегмента является его «вариативность» с точки зрения юридических форм и непосредственно организационной модели ведения бизнеса.
Малые и средние предприятия имеют характерные отличительные особенности, которые являются основной для индивидуальной работы и ними. Характерные для МСБ черты могут быть объединены в три группы: финансово-экономические, организационные, кадровые.
Финансирование малых и средних предприятий в целом соответствует типу финансовой системы, основанной на деятельности коммерческих банков, притом, что важное место в качестве источников средств для малых предприятий занимают нераспределенная прибыль и средства собственников бизнеса. Уступка малыми предприятиями доли капитала и привлечение средств на фондовом рынке не получили развития, и кредитная форма привлечения капитала является приоритетной. При этом факторами, влияющим на выбор формы привлекаемых малыми и средними предприятиями финансовых ресурсов, являются размер предприятия и срок его существования, соответственно которым в исследовании представлена классификация форм финансирования предприятий малого и среднего бизнеса.
2. Особенности кредитования субъектов малого и среднего бизнеса заключаются в том, что этапы процесса кредитования малых предприятий имеют ряд особенностей, отличающих их от процесса кредитования крупных предприятий. Рассматривая особенности кредитных продуктов для заемщиков – субъектов МСБ, выделяют ряд требований, при выполнении которых возможно получение кредита. Эти требования касаются заемщика, параметров кредитной сделки, поручительств и гарантий. В отношении заемщика предъявляются требования о местонахождении бизнеса заемщика и объектов залога, а также срока существования бизнеса. В связи с тем, что малые и средние предприятия не являются вполне прозрачными и надежными заемщиками, часто банки готовы предоставить кредит только тем заемщикам, которые территориально близко расположены к подразделениям банка. Высокое количество банкротств вновь создаваемых МП приводит к тому, что банки устанавливают минимальный срок фактического существования бизнеса, которые они готовы кредитовать. 2009 год войдет в историю как время кризиса. Однако для малого и среднего бизнеса кризис дает новые возможности — занять новые ниши на рынке, расширить бизнес за счет ухода менее эффективных компаний, предложить своим клиентам востребованные продукты и услуги.
3. Практика кредитования предприятий малого и среднего бизнеса на примере ФАКБ "СЛАВЯНСКИЙ БАНК" г. Санкт-Петербург позволила сделать вывод, что ФАКБ «СЛАВЯНСКИЙ БАНК» является активным участником Программы ОАО «Российский банк развития» по кредитованию субъектов малого предпринимательства России, проводимой в соответствии с Федеральным законом от 14.06.1995 года № 88-ФЗ «О государственной поддержке малого предпринимательства в Российской Федерации». В Банке доля кредитов, предоставленных субъектам МСБ занимает значительную долю кредитного портфеля. При оценке потенциального заемщика рейтинговая система, ФАКБ «СЛАВЯНСКИЙ БАНК», учитывает такие критерии, как структура корпоративного управления и организации бизнеса, риск конфликта между учредителями, риск непрозрачности ведения бизнеса и пр., кредитная история, финансовое положение и прочее. Оценка таких заемщиков проводится очень тщательно, т.к. субъекты МСБ являются рискованной группой заемщиков.
4. Основными трудностями, связанные с кредитованием малых и средних предприятий являются высокие проценты; короткие сроки погашения; отсутствие или недостаточность стартового капитала малого предприятия; ограниченность предложения кредитов для малого бизнеса и отсутствие конкурентного рынка услуг по кредитованию; сложность и длительность процедуры получения банковского кредита (большие сроки рассмотрения заявок); невозможность получить кредит на создание бизнеса «с нуля». Банки пытаются оградить себя от излишнего риска, а заемщики при этом теряют возможность получения дополнительного финансирования своей деятельности.
5. по итогам исследования предложен ряд рекомендация по работе с субъектами малого и среднего бизнеса. В силу того, что проблемы доступа к финансовым ресурсам в России носят системный характер, необходимо формирование системы эффективного кредитования. Перспективным направлением для ФАКБ "СЛАВЯНСКИЙ БАНК" г. Санкт-Петербург является– дальнейшее расширение региональной партнерской сети, снижение стоимости кредитов, выдаваемых в рамках программ, создание и внедрение новых механизмов финансовой и информационной поддержки субъектов МСБ, в том числе осуществляющих деятельность в области инноваций.
ФАКБ "СЛАВЯНСКИЙ БАНК" г. Санкт-Петербург целесообразно оказывать поддержку субъектов МСБ посредством применения двухуровневого механизма через сеть банков-партнеров и организаций инфраструктуры поддержки МСБ. К числу организаций инфраструктуры, через которые возможно оказание поддержки субъектам МСП, относятся лизинговые и факторинговые компании, микрофинансовые организации различных организационно-правовых форм, региональные фонды поддержки МСБ.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
Нормативно–правовая база
Гражданский кодекс Российской Федерации (Часть первая) от 30.11.1994 №51-ФЗ ред. от 09.02.2009г. // Российская газета.- №4849 от 13.02.2009г.
Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 г. №395-1 в ред. от 28.02.2009 г. // "Российская газета", N 27, 10.03.2009
Положение Банка России №313-П «О порядке расчёта кредитными организациями величины рыночного риска» от 14.11.2007г. // Вестник Банка России.- №68 (1012) от 12.12.2007г.
Положение Центрального банка Российской Федерации от 26.03.2004 № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» // Консультант Плюс: Версия Проф. Режим доступа: [www.consultant.ru].
Положение Центрального банка Российской Федерации №54-П от 31.08.1998г. «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» // Консультант Плюс: Версия Проф. Режим доступа: [www.consultant.ru].
О формах бухгалтерской отчетности организаций: приказ Минфина РФ от 22 июля 2003 г. № 67н (ред. 18 сентября 2006 г.) // // Консультант Плюс: Версия Проф. Режим доступа: [www.consultant.ru].
Учебники и учебные пособия
Алексеева, Д.Г. Банковское право / Д.Г. Алексеева - М.:Ид Юриспруденция.-2009.-130с.
Балабанов, И.Т. Банки и биржевое дело/И.Т. Балабанов. – М.: Питер, 2008. – 280 с.
Банковские риски / под ред.. О.И. Лаврушина и Н.И. Валенцевой. - М.: КНОРУС, 2008. – 287с.
Банковское дело: Учебник/ Финансовая академия при Правительстве РФ; Под ред. О.И.Лаврушина.- 8-е изд., стер..- М.: Кнорус, 2009.- 768 с.
Белоглазова, Г.Н.  Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: Учебник/ Г.Н.Белоглазова, Л.П.Кроливецкая.- М.: Высшее образование, 2009.- 422 с
Беляков, А.В. Банковские риски: проблемы учета, управления и регулирования/ А.В. Буляков –М.: "БДЦ-пресс".- 2009.-233с.
Варламова, Т.П.  Деньги, кредит, банки: Учебное пособие/ Т.П.Варламова, Н.Б.Ермасова, М.А.Варламова.- М.: Риор, 2009.- 128 с.
Голодова, Ж.Г.    Финансы и кредит: Учебное пособие / Ж.Г.Голодова - М.: Инфра-М, 2009.- 448 с.
Грюнинг, Х. Ван, Брайович, С. Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском / Пер. с англ. - М.: Издательство «Весь Мир», 2008.-291с.
Деньги. Кредит. Банки. Под.ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова.-М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2009.-395с.
Ефимова, Л.Г. Банковские сделки: право и практика / Л.Г.Ефимова - М.:НИМП.-2009.-558с.
Казимагомедов, А.А.  Банковское дело: организация и регулирование: Учебное пособие / А.А. Казимагомедов - М.: Академия, 2010.- 272 с.
Кроливецкая, Л.П.    Банковское дело: кредитная деятельность коммерческих банков: Учебное пособие/ Л.П.Кроливецкая, Е.В.Тихомирова.- М.: Кнорус, 2009.- 280 с.
Куликов, А.Г.  Деньги. Кредит. Банки: Учебник/ А.Г. Куликов- М.: Кнорус, 2009.- 656 с.
Лаврушин, О.И.    Банковское дело: современная система кредитования: Учебное пособие/ Финансовая академия при правительстве РФ; О.И.Лаврушин, О.Н.Афанасьева, С.Л.Корниенко; Под ред. О.И.Лаврушина.- 5-е изд., стер..- М.: Кнорус, 2009.- 264 с
Мазоль, С.И. Экономика малого бизнеса: учеб. пособие./ С.И. Мазоль - Минск: Книжныйдом,2009.-с.272
Меркулова, И.В.    Деньги, кредит, банки: Учебное пособие/ И.В.Меркулова, А.Ю.Лукьянова.- М.: Кнорус, 2010.- 352 с.
Нешитой, А.С.    Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник.- 2-е изд., перераб. и доп./ А.С. Нешитой - М.: Дашков и К, 2008.- 576 с.
Ольхова, Р.Г.  Банковское дело: управление в современном банке: Учебное пособие.- 2-е изд., перераб. и доп./ Р.Г.Ольхова - М.: Кнорус, 2009.- 304 с.
Основы банковской деятельности (Банковское дело) / под ред. К.Р. Тагирбекова. – М.: Издат. дом «ИНФРА-М»: Изд-во «Весь Мир», 2009. – 720 с.
Тавасиев, А.М. Банковское дело / А.М.Тавасиев - М.: ЮНИТИ-ДАНА: Единство.-2008.-338с.
Челноков, В.А. Банки и банковские операции: Букварь кредитования. Технологии банковских ссуд. Околобанковское рыночное пространство: учеб. для вузов. – 2-е изд. перераб./ В.А. Челноков – М.: Высшая школа, 2009. – 291 с.
Шеремет, А.Д.    Финансы предприятий : менеджмент и анализ: Учебное пособие/ А.Д.Шеремет, А.Ф.Ионова.- 2-е изд., испр. и доп..- М.: ИНФРА-М, 2009.- 479 с
научная (Периодическая) литература
Арцыбашева А.А. Особенности процесса кредитования малых предприятий / А.А. Арцыбашева // Банковские услуги.-2009.-№2.-с.25-31
Вайчулис Т.Б. Кредитование бизнеса в условиях кризиса / Т.Б.Вайчулис // Вопросы экономических наук.-2010.-№1.-с.103-105
Власов И.П. Государственная финансовая поддержка малого и среднего бизнеса / И.П. Власов // Финансы и кредит.-2009.-№9.-с.22-28
Власов И.П. Кредитование малого и среднего бизнеса: перспективы развития /И.П. Власов // Финансы и кредит.-2009.-№3.-с.62-67
Голодова Ж.Г. Совершенствование системы страхования депозитов / Ж.Г. Голодова //Финансы.- 2009.- N 5.-с.12-15
Калашников А.А. Современные проблемы развития малого и среднего бизнеса в России / А.А. Калашников // Региональная экономика: теория и практика.-2009.-№38.-с.34-38
Калугин С.П. Банковский сектор и малый бизнес в регионе / С.П. Калугин // Деньги и кредит.-2008.-№9.-с.16-20
Картуесов А.И., Самиев П.А. Кредитование малого и среднего бизнеса в России / А.И. Картуесов, П.А.Самиев //Аудитор.-201-.-№8.-с.52-55.
Кашкин В.В. Проблемы кредитования малого и среднего бизнеса / В.В.Кашкин// Банковское дело.-2010.-№4.-с.36-42
Комарова Л.И., Лисовцева Л.Н., Преображенский Б.Г. Анализ стратегий развития предприятий малого бизнеса / Л.И. Комарова, Л.Н. Лисовцева, Б.Г.Преображенский // Регион: системы, экономика, управление.-2009.-№3.-с.57-64
Крюков С.П. О новых тенденциях в кредитовании малого и среднего бизнеса /С.П. Крюков // Финансы.-2009.-№2.-с.19-23
Кундрюцков Д.С. Проблемы банковского кредитования малого бизнеса в Росии и способы их решения / Д.С.Кундрюцков // Банковские услуги.-2008.-№5.-с.19-22
Ледовской П.С. Банковские риски как предмет отношений в сфере страхования / П.С. Ледовский // Бизнес в законе.-2009.-№1.-с.427-431
Малый бизнес становится частью региональной политики // Банковское дело. –2008. – № 8. – С. 98–101
Мариев О.С. Системные банковские риски как основы типологизации причин банковских кризисов / О.С. Мариев // Вестник Челябинского университета.-2009.-№19.-с.28-30
Пономарев А.Ю. Управление рисками кредитования малого бизнеса / А.Ю. Пономарев // Банковское дело. – 2008. – № 5. – С. 78–82
Саркисянц А.Г. Российская банковская система на фоне банковской системы Европы: кризис и перспективы / А.Г.Саркисянц // Аудитор.-2009.-№10.-с.54-57
Семенушкина А.М. Некоторые правовые аспекты банковского кредитования малых и средних предприятий / А.М.Семенушкина // Закон.-2009.-№5.-с.266-270
Тихомирова Е.В. Кредитование малого и среднего бизнеса – перспективное направление кредитной политики банков /Е.В.Тихомирова // Деньги и кредит.-2010.-№1.-с.46-53
Трембачев А. Кредит в России сегодня: сущность, функций, проблемы / А. Трембачев // Российское предпринимательство.-2009.-№10-2.-с.112-117
Турбанова А.В., Евстратенко Н.Н. Мировой финансовый кризис: защита вкладчиков – приоритетная задача / А.В. Турбанова, Н.Н. Евстратенко // Финансы.- 2009.- N 5.-с.22-23
Хорошев С.С. Что мешает банкам кредитовать МСБ / С.С. Хорошев // Банковское дело.-2010.-№4.-с.42-44
Чибисов А.А. Проблемы банковского кредитования малого бизнеса / А.А. Чибисов // Финансы и кредит.-2010.-№6.-с.41-47
Справочная литература
Материалы официального сайта Центрального Банка РФ. Режим доступа: [www.cbr.ru]
– Материалы официального сайта Министерства финансов РФ. Режим доступа: [www.minfin.ru]
Материалы официального сайта Федеральной службы государственной статистики. Режим доступа: [www.gks.ru]
– Материалы официального сайта Леотиевского центра, Международный центр социально-экономических исследований. Режим доступа: [www.leontief.ru]








Приложение 1
Методика расчета коэффициентов качества кредитного портфеля

Критерий оценки Финансовые коэффициенты 1 2 Степень кредитного риска Количественная оценка степени кредитного риска.
Сумма остатка задолженности к i-той крупе x Вес i-той группы:
К1 =
К2 = Степень защиты банка от риска
К3 =
К4 =
К5 =
К6 =
К7 =
К8 =
К9 =
К10 =
К11 = Доходность кредитного портфеля К12 =
К13 =
К14 =
К15 =
К16 = Ликвидность кредитного портфеля К17 =




Приложение 2

Расчет коэффициентов качества кредитного портфеля ФАКБ «СЛАВЯНСКИЙ БАНК»

Критерий оценки Название коэффициента Расчет Степень кредитного риска Количественная оценка кред. риска. К1 К1(2009) = 9 553 803,42 / 493 677 930,69 К1(2010) = 9 762 099,37 / 508 946 320,30 К2 К2(2009) = 9 553 803,42 / 6747172,92 К2(2010) = 9 762 099,37 /6520285,48 Степень защиты банка от риска К3 К3(2009) = 122 670 465,12 / 34 186 653,66 К3(2010) = 137 112 369,10 / 40 701 607,81 К4 К4(2009) = 2 491 557,31/ 461 981 256,59 К4(2010) = 2 681 369,79 / 470 927 989,32 К5 К5(2009) = 128 071,81 / 461 981 256,59 К5(2010) = 128 516,25 / 470 927 989,32 К6 К6(2009) = 82 439 305,82 / 459 491 277,03 К6(2010) = 78 869 313,22 / 468 244 712,49 К7 К7(2009) = 122 670 465,12 / 128 803 981,94 К7(2010) = 137 112 369,94 / 143 967 980,36 К8 К8(2009) = 1 571 524,96/ 493 677 930,69 К8(2010) = 586 916,89 / 508 946 320,30 К9 К9(2009) = 122 670 465,12 / 6 410 354 411,24 К9(2010) = 137 112 369,94 / 7 069 433 470,30 К10 К10(2009) = 34 186 653,66 / 493 677 930,69 К10(2010) = 40 701 607,81 /508 946 320,30 К11 К11(2009) = 4 569 087,02/ 461 981 256,59 К11(2010) = 4 657 571,99 / 470 927 989,32 Доходность кредитного портфеля К12 К12(2009) = (4 304 973,78 - 59 412,23) / 461 981 256,59 К12(2010) = (4 299 610,25 - 67 380,41) / 470 927 989,32 К13 К13(2009) = (4 304 973,78 - 59 412,23) / 7 827 671,58 К13(2010) = (4 299 610,25 - 67 380,41) / 7 803 091,49 К14 К14(2009) = 4 304 973,78 / 459 491 277,03 К14(2010) = 4 299 244 712,49 / 468 244 712,49 К15 К15(2009) = (4 304 973,78 - 59 412,23) / 459 491 277,03 К15(2010) = (4 299 610,25 - 67 380,41) / 468 244 712,49 К16 К16(2009) = 34 186 653,66 / 11 620 603 575,9 К16(2010) = 40 701 607,81 / 15 869 929 352,3 Ликвидность кредитного портфеля К17 К17(2009) = 461 981 256,59 / 331 760 453,97 К17(2010) = 470 927 989,32 / 326 926 348,35

Приложение 3

Результаты анализа кредитного портфеля ФАКБ «СЛАВЯНСКИЙ БАНК»


Виды анализа Выявленные проблемы 1. Анализ кредитных ресурсов Свободные кредитные ресурсы. За рассматриваемый период этот показатель уменьшился на 7%. Это произошло за счет более высокого темпа роста размещенных средств. 2.Анализ структуры и динамики кредитных операций Основную долю ссудной и приравненной к ней задолженности составляет именно ссудная задолженность. В целом можно отметить низкую степень диверсификации кредитного портфеля банка. 3.Анализ структуры кредитного портфеля по срокам наибольший удельный вес в структуре выданных Банком кредитов занимают кредиты выданные на срок свыше 3-х лет. Анализируя данные таблицы можно сделать вывод, что Банк предпочитает выдавать среднесрочные и долгосрочные ссуды, что свидетельствует о низкой степени оборачиваемости ссуженных средств. 4.Анализ структуры кредитного портфеля по категориям заемщиков Наибольший удельный вес в составе выданных банком кредитов занимают кредиты, предоставленные коммерческим организациям. С одной стороны это свидетельствует о слабой диверсифицированности кредитного портфеля по категориям заемщиков, но с другой стороны такие показатели являются отражением кредитной политики ФАКБ «СЛАВЯНСКИЙ БАНК». 5. Анализ структуры кредитного портфеля по валютам Основная доля выданных кредитов производится в национальной валюте. Общая величина кредитов выданных в иностранной валюте составила 14,62%. Такие показатели стали реакцией на макроэкономическую ситуацию сложившуюся в последнее время. "Сильный" рубль, ипотечный кризис в США и политика самого Банка сделали получение кредита в иностранной валюте невыгодным. 6. Коэффициентный анализ Коэффициенты оценки кредитного риска за рассматриваемый период показали разные результаты. Это вызвано тем, что при увеличение совокупного кредитного риска, банк увеличил кредитный портфель в большей степени чем собственный капитал. Коэффициенты степени защищенности от риска за период с 01.01.2009г по 01.01.2010 г в целом показали отрицательные результаты. Коэффициенты доходности кредитного портфеля свидетельствуют о снижении доходности. Но с другой стороны такие изменения были во многом обусловлены увеличением объема кредитного портфеля банка, что несомненно можно признать хорошей тенденцией. 7.Пути совершенствования 1. Обеспечение равных возможностей доступа субъектов МСБ к среднесрочным и долгосрочным финансовым ресурсам на всей территории Российской Федерации, в первую очередь в ресурсодефицитных регионах
2. Организация финансовой поддержки, в первую очередь предприятий производственной сферы, а также организаций, реализующих инновационные и высокотехнологичные проекты, тем самым способствуя изменению отраслевой структуры кредитования
3.Снижение стоимости кредитов, выдаваемых в рамках программ.
4.ФАКБ "СЛАВЯНСКИЙ БАНК" г. Санкт-Петербург целесообразно оказывать поддержку субъектов МСБ посредством применения двухуровневого механизма через сеть банков-партнеров и организаций инфраструктуры поддержки МСБ.


Пожалуйста, напишите ХОТЯ бы здесь: что это SME-клиенты ?! В интернете информации не нашла, а говорить о том чего не знаю не хочется (второй раз прошу уточнить).
SME - Small & Medium Enterprises, что в переводе - малый и средний бизнес.


Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и. статистика, 2008.-256с.












88




Направления

Кредитные продукты (размер кредита, процентные ставки, виды обеспечения, срок кредитования, объект кредитовании и др.).

Анализ кредитоспособности заемщика

Набор этапов процесса кредитования

Этапы кредитного процесса

Текущий и последующий контроль

оформление кредитной документации

обслуживание кредита

Рассмотрение заявки и принятие решения о целесообразности кредитования

этап выдачи кредита

этап мониторинга финансового состояния заемщика

этап мониторинга обеспечения кредита

этап контроля уплаты процентов и комиссий

этап контроля за погашением основного долга

Макроэкономические

Микроэкономические

Высокий уровень экономического риска как следствие экономического, политического и социального кризиса в стране


Особое значение кредитных операций банка как одного из важнейших видов деятельности российских банков и основного источника их дохода


Проведение правительством жесткой политики финансовой стабилизации, которая привела к спаду производства, взаимным неплатежам, и росту невозвратов банковских ссуд


Некомпетентная, неосторожная кредитная политика


Заемщики


Факторы