Депозитная политика коммерческого банка

В состав объектов депозитной политики банка относится сумма привлеченных средств банка и дополнительных услуг банка (осуществление комплексного обслуживания). В качестве основания формирования депозитной политики АО «Альфа-Банк» можно отметить наличие не только общих, но и специфических принципов.В качестве общих принципов депозитной политики банка необходимо рассматривать ряд принципов комплексного подхода, научной обоснованности, оптимальности и эффективности, в том числе единства элементов депозитной политики финансового учреждения. В состав специфических принципов депозитной политики банк относит принципы, связанные с обеспечением оптимального уровня издержек, безопасности проведения депозитных операций, надежность, так как банк, в процессе осуществления аккумуляции временно свободных финансовых ресурсов, для их последующего размещения, старается получать доходы не любым методом, а при учете реалий рынка, на котором он функционирует. В качестве основной цели депозитной политики АО «Альфа-Банк» выступает привлечение как можно большего количества финансовых ресурсов на основании минимальной цены. Успех реализации данной цели депозитной политики банка предполагается на основании решения определенного круга задач:- оказания содействия во время проведения депозитных операций получению банковской прибыли либо формирования условий для получения прибыли в будущих периодах;- поддержка необходимого уровня банковского ликвидности;- обеспечение диверсификации субъектов депозитных операций и сочетания различных групп депозитов;- поддержка взаимосвязи и взаимной согласованности между депозитных операций и операций, связанных с предоставлением ссуд на основании сумм и сроков депозитов и кредитных вложений;- минимизации свободных ресурсов в составе депозитных счетов;- осуществление проведения гибкой процентной политики.При всем при этом банк придерживается следующих принципов формирования депозитной политики, которые более наглядно представлены на рисунке 4.Рисунок 3 – Основные принципы формирования депозитной политики АО «Альфа-Банк»Осуществление уплаты банком суммы процентов по депозитам выступает в качестве основной части операционных расходов. Потому в интересы банка не входит наличие высокого уровня процентной ставки, но с другой стороны ему приходится поддерживать данный уровень ставок по депозитам, который смог бы быть привлекательным для клиентов. Преследуя привлечение депозитов, в особенности крупных размеров и на длительное время, АО «Альфа-Банк» предлагает для собственной клиентуры высокие процентные ставки, невзирая на наличие роста процентных расходов. Но привлечение ресурсов населения банком не беспредельно. Для того чтобы обеспечить устойчивость АО «Альфа-Банк» старается соблюдать значения норматива максимального размера привлеченных денежных вкладов (депозитов) Н1. Его расчет банк производит в качестве процентного соотношения общей суммы вкладов населения и величиной собственных ресурсов (капитала). В качестве максимально допустимого значения этого показателя ЦБ РФ установил значение в 100%.Начисление процентов в АО «Альфа-Банк» осуществляется на основании одного из таких способов:- простых процентов;- сложных процентов: с фиксированной процентной ставкой и с плавающей ставкой. Проведем анализ основных показателей депозитного портфеля АО «Альфа-Банк» в разрезе сроков исполнения.Таблица 5 – Анализ динамики и структуры депозитного портфеля АО «Альфа-Банк», млн. руб.Показатель201520162017Абсолютное изменение, млн. руб. 2017 к 2015 гг.Относительное изменение, млн. руб. 2017 к 2015 гг.Межбанковские депозиты153489,82234297,07156658,373168,552,06- до востребования10048,07827,551328,78-8719,29-86,78- от 2 до 30 дней33421,42117209,9558826,1625404,7476,01- от 31 до 90 дней11247,6723257,410-11247,67-100,00- от 91 до 1 года43821,0837347,647063,83-36757,25-83,88- свыше 1 года54951,5855654,5289439,6034488,0262,76Кредиты (депозиты), полученные от ЦБ РФ26860,9616707,744932,29-21928,67-81,64- от 2 до 30 дней00176,25176,25100,00- от 91 дня до 1 года23296,9600-23296,96-100,00- свыше 1 года3564,003748,544756,041192,0433,45- пролонгированные012959,20000,00Средства юридических лиц801698,14867139,221007622,54205924,425,69- депозиты до востребования1536,062951,391945,47409,4126,65- до 30 дней38420,3768343,3570800,7932380,4284,28- от 31 до 180 дней93833,0493410,18107721,6913888,6514,80- от 181 дня до 1 года63931,9326874,66130478,6666546,73104,09- свыше 1 года 365576,25330868,52261434,2092699,1915,35Средства бюджетов, Минфина, субъектов РФ и органов местного самоуправления9150,0027252,7739500,0030350331,69- до востребования6150,008300,0034300,0028150457,72- до 30 дней015952,77000,00- от 31 до 180 дней3000,003000,005200,00220073,33Вклады физических лиц613431,21662135,21807835,36194404,1531,69- до востребования4900,255210,285127,81227,564,64- до 30 дней0,080,3365,9465,8682325,00- от 31 до 180 дней7140,6412735,7126564,2119423,57272,01- от 181 до 1 года224637,33198857,23271862,94205810,9438,74- свыше 1 года70090,5654759,8438966,78-31123,78-44,41Прочие привлеченные средства юридических и физических лиц548,343161,238239,047690,71402,54ВСЕГО ПРИВЛЕЧЕННЫЕ РЕСУРСЫ1605178,51810693,22024787,6419609,1326,14Источник: составлено автором на основании финансовой отчетности ПАО «Сбербанк России» Анализ данных таблицы показала, что в ПАО «СБЕРБАНК» за 2015-2017 гг. значительно выросло количество привлекаемых ресурсов, а именно на 419609,13 млн. руб. или на 26,14%. Данный фактор обусловлен ростом таких показателей как: межбанковских депозитов на 3168,55 млн. руб. или на 2,06%; средств юридических лиц на 205924,4млн. руб. или на 25,69%; средств бюджетов на 30350млн. руб. или на 331,69%. При этом можно отметить и некоторый приток средств в банк за счет привлечения средств физических лиц на 194404,15 млн. руб. или на 31,69%; прочих привлеченных средств юридических и физических лиц на 7690,7 млн. руб. или на 1402,54%. Можно сделать вывод, что депозитная политика АО «Альфа-Банк» направлена на привлечение, распределение и удержание денежных средств физических и юридических лиц [4]. Для того, что гибко управлять активами и пассивами коммерческого банка необходимо сформировать ресурсную базу, привлечь клиентов и постоянно искать новые источники привлечения ресурсов. Глава 3. Совершенствование депозитной политики АО «Альфа-Банк»3.1 Разработка предложений по совершенствованию депозитной политики АО «Альфа-Банк»В современной экономике коммерческие банки играют важную роль в аккумулировании и перераспределении капитала. Слабая капитальная база отдельных коммерческих банков неблагоприятно влияют на структуру сбережений населения. Введенные санкции, ограничивающие доступ российских банков к мировым финансовым ресурсам, стремительное падение курса национальной валюты требуют совершенствования банковской деятельности в области депозитной политики с учетом требований рынка. Все это требует от банков осознания негативных последствий кризиса и изменения их работы в области привлечения средств и проведения более продуманной депозитной политики. Перед коммерческими банками стоит задача по привлечению средств населения в депозиты, сложность которой заключается в том, что снижение покупательной способности рубля заставляет людей инвестировать средства в иностранную валюту и другие ликвидные активы или хранить деньги дома, не доверяя банкам.Особое место в депозитной политике банка занимает управление рисками, основой которой является поддержание необходимого уровня диверсификации депозитных средств и обеспечение возможности привлечения денежных средств из других источников. При формировании депозитной политики необходимо учитывать проводимую банком процентную политику, так как именно депозитный процент как раз и является тем самым эффективным инструментом в области привлечения ресурсов. В условиях рыночной экономики банки имеют право самостоятельно устанавливать конкурентоспособные процентные ставки, ориентируясь на ставку рефинансирования Банка России, а во времена государственного регулирования предельные нормы процента устанавливались в законодательном порядке в соответствии со срочностью вклада.Выплата процентов по вкладам является основной частью операционных расходов банка. Поэтому банк, с одной стороны, не заинтересован в высоких процентных ставках, но с другой – вынужден поддерживать такие ставки по депозитам, которые были бы привлекательны для клиентов. Нестабильная экономическая ситуация в стране обострила конкурентную борьбу между коммерческими банками за средства вкладчиков и привела к появлению большого разнообразия вкладов, процентных ставок и методов обслуживания.Важным звеном в работе коммерческого банка для физических лиц является известность банка, наличие разветвленной системы. Не менее важным является также и демонстрируемые банком антикризисные меры, которые будут способны защитить и сохранить вложенные в банк средства. Последнее время в сознании граждан приобретает все больший вес их отношения банка с государством. Для предпринимателей и бизнесменов, которые представляют интересы предприятий, на первом месте стоят информационная безопасность, конфиденциальность и репутация.Для успешного функционирования кредитным организациям необходимо сформировать достаточный ресурсный потенциал. Отметим, что основой ресурсной базы как в 2016, так и в 2017 годах являлись привлеченные и заемные средства.Среди всех банков, представленных в рейтинге, 693-м (более 80%) в 2017 году удалось нарастить объем привлеченных средств физических лиц, а снижение объема вкладов физических лиц наблюдалось у 153-х банков. Среди крупнейших тридцати банков – лидеров рейтинга, 28 банков продемонстрировали положительную динамику. В общем объем прироста средств на банковском рынке составил 2 485 656 млн. руб. или 17,69% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года.При проведении анализа депозитной деятельности АО «Альфа-Банк» можно отметить, что основным направлением деятельности является предоставление кредитов для клиентов, при этом банк очень мало внимания уделяет депозитным операциям. А ведь депозиты являются основной базой для кредитования, и от их количества зависит эффективность всей деятельности банка. Эффективное управление пассивами предполагает осуществление грамотной депозитной политики. Мы считаем, что депозитная политика имеет некоторые проблемы (таблица 6). Таблица 6 – Современные проблемы в области депозитной политики и пути их решенияПроблемаПутирешенияОбеспечениесохранностивкладовСтрахование вкладов; повышение финансовой устойчивости и ликвидности деятельности банкаОграниченность в формировании ресурсной базыПривлечение новых клиентов; активизация депозитной политики; анализ среды, рынка сбережений, места и роли банка на этом рынкеКонкуренция в банковскойсфереПовышение привлекательности вкладов, применение новых технологий; повышение качества обслуживания; укрепление имиджа банка; грамотная рекламная политикаНестабильность в банковской сфере во время кризиса и посткризисный периодВзаимосвязь депозитных, кредитных и прочих операций банка для поддержания его стабильности, надежности и финансовой устойчивости; диверсификация ресурсов банка с целью минимизации риска; сегментирование депозитного портфеляНедостатки в организации депозитного процесса, отсутствие научно обоснованной концепции проведения депозитной политикиСоздание структурного подразделения, привлечения квалифицированных специалистов и обучение сотрудниковМы уверены, что благодаря эффективной депозитной политики коммерческого банка можно поддерживать потенциал банка на необходимом для современной экономики уровня.Поэтому банку необходимо внести изменения в депозитную политику.Вклады на сегодняшний день являются основным инструментом сбережений россиян, что доказывают данные таблицы 7. Таблица 7 - Динамика депозитов (вкладов) клиентов, не являющихся кредитными организациями в 3 крупнейших банках Российской Федерации за 01.01.2016-01.01.2018 годы млрд. руб.ДатаПоказательСбербанк РоссииВТБАльфа-Банк2013Всего обязательств14646,954650,792080,77Депозиты клиентов11459,432156,791113,44Темпроста, % к обязательствам78,2446,3753,512014Всего обязательств20134,907461,991392,11Депозиты клиентов14467,953566,60933,98Темпроста, % к обязательствам71,8647,8067,092015Всего обязательств209318214,371991,05Депозиты клиентов18273,34521,521424,83Темпроста, % к обязательствам87,3055,0471,562016Всего обязательств19463,978211,92185,25Депозиты клиентов17342,6961,781559,69Темпроста, % к обязательствам89,100,7571,372017Всего обязательств20424,78375,62377,27Депозиты клиентов18102,35976,061863,2Темпроста, % к обязательствам88,6371,3578,38Данные таблицы показывают, что за 01.01.2014-01.01.2018 гг. сумма по депозитам (вкладам) клиентов, не являющихся кредитными организациями, возросла, а это говорит о том, что доверие вкладчиков также растет, вследствие увеличения многими банками процентных ставок. Альтернативного продукта, сравнимого по привлекательности и надежности с вкладами на нашем рынке пока нет.Банк выступает в роли самостоятельного торговца, приобретая ценные бумаги для собственного портфеля или продавая ценные бумаги из собственного портфеля. Такие операции банки осуществляют за собственный счет, и основная цель, которую они могут при этом преследовать, - извлечение дохода из разности курсов на одни и те же ценные бумаги на различных биржах или иных сегментах рынка. Эти операции требуют очень быстрого проведения сделок и в конечном итоге способствуют выравниванию курсов на ценные бумаги на различных биржах и иных сегментах рынка. АО «Альфа-Банк» предоставляет небольшую линейку видов вкладов, срок сертификата определяется клиентом, а банк определяет соответствующую ставку в автоматическом режиме, аналогичная ситуация состоит и с векселями.Таблица 8 - Предложения по разработке депозитов и сертификатов ПоказателиСрокиСтавкиУсловияДепозиты31-90 днейОт 1 года2-5,4%Первоначальный взнос от 50 000 руб, при этом осуществить программу, при помощи которой можно планировать необходимую сумму накоплений, то естьпрограмма сама будет рассчитывать сумму, которую необходимо положить на счет, чтобы к моменту потребности, благодаряпроцентам, чтобы сумма приобретала желаемый размер.91-180 дней5,5-6,1%181-270 дней6,2-7,4%271-365 дней7,5-8%СертификатыОт 31 до 365 дней5,25% - 8,5% годовыхСрок в зависимости от пожеланий клиентов. Если клиентам нужно будет досрочно забрать свои деньги, проценты будут выплачены по ставке "До востребования".Банку можно предложить открытие нового вида вкладов при котором минимальный первоначальный взнос будет равен 50 000 руб., а максимальная процентная ставка 8%. Ввести сертификаты со сроком оборачиваемости от 31 до 365 дней и при досрочном изъятии денег, проценты будут выплачены по ставке "До востребования", которая равна 0,02%.3.2 Перспективные направления развития депозитной политикиПо состоянию на сегодняшний день в различных странах мы наблюдаем в среднем около 30 различных видов депозитов. Каждый потенциальный вкладчик для себя выбирает тот вид, который будет удовлетворять его потребности и поможет ему сохранить и преумножить свои денежные средства. В целях обслуживания сохранения и увеличения средств юридических и физических лиц иностранные банки рекомендуют разнообразные виды сберегательных и срочных депозитов, включая так- же пенсионные сберегательные счета, беспроцентные срочные депозиты, депозитные сертификаты, индексные депозитные сертификаты, брокерские депозиты и т.д. Любое банковское учреждение создает совою депозитную политику, которая предполагает нахождение форм, задач и содержания банковской деятельности, и связана с мобилизацией банковских ресурсов. Для создания такой политики каждый банк ставит цель преумножения объема ресурсной базы, минимизирования расходов, связанных с привлечением и укреплением ликвидности. Следует определить комплекс мероприятий, с помощью которых банковское учреждение в состоянии результативно осуществить депозитную политику: - исследование рынка депозитов; - обозначение целевых рынков; - минимизирование расходов, которые были связаны с привлечением денежных ресурсов; - укрепление и поддержание необходимого уровня ликвидности. Формируя депозитную политику, любому банковскому учреждению следует помнить о значимости следующих факторов: - законодательство конкретной страны; - положение и направление финансового рынка данного государства; - ставка рефинансирования ЦБ; - перспектива наращения своих средств; - структура привлекаемых средств; - преимущественные виды вкладов. Следует помнить о том, что депозитная политика банка жестко регулируется внутренними документами. Кредитный отдел банка осуществляет промежуточный технико-экономический анализ для того чтобы понимать, как лучше вовлечь денежные средства в банковское учреждение. Обязательства за выполнение депозитной политики накладываются на отдел по работе с клиентами [11, с.319]. Немаловажным фактором, на который обращают внимание вкладчики, является известность банка и его репутация, а также меры, которые принимает банковское учреждение для защиты и сохранности вкладов. Может учитываться взаимоотношение и доверие государства к банковскому учреждению. Бизнесмены большое внимание уделяют секретности и защищенности депозитных вкладов.Рисунок 4 – Анализ лидеров рынка депозитов России в 2017 году, %Приведённый анализ показателей деятельности российских банковских учреждений показал, что первое место за данный период по привлеченным депозитам занимает Сбербанк России. Депозитный портфель Сбербанка России значительно выше, чем у ВТБ и Альфа-Банка. Если посмотреть на изменения, то показатели Сбербанка России все же снизились на 2,42 %, ВТБ улучшились на 1,96 %, Альфа-Банка улучшились на 19,37 %. Изменения показали, что Альфа-Банку хоть и далеко до Сбербанка России по показателям, но по процентному изменению он явный лидер, количество привлеченных депозитов которого очень быстро растет. Также следует рассмотреть современные проблемы депозитной политики банков и возможные пути их решения: 1. Сохранность вкладов. Ее можно достичь с помощью страхования вкладов, а также и поддержания финансовой устойчивости банка. 2. Ограниченность при формировании ресурсной базы. Здесь следует привлекать как можно больше клиентов и максимально активизировать депозитную политику. 3. Конкуренция в банковской сфере. В данном случае необходимо применять только новейшие технологии и проводить эффективную маркетинговую работу.Научные исследования показали главные перспективы и направления создания депозитной политики для каждого банка на сегодняшний день: - увеличение привлекаемых ресурсов; - наращение ликвидности коммерческих банков; - увеличение список банковских продуктов; - увеличение уровня автоматизации банковской системы и т.д. Из всего вышесказанного можно сделать вывод, что сегодня депозиты играют важную роль в банковской деятельности. Банки стремятся повышать ставки по вкладам, и тем самым, завлекают вкладчиков, привлекая как можно больше денежных средств с помощью депозитной политики. Рейтинг российских банков показывает, что между такими банками, несомненно, существует конкуренция. Сбербанк России стабильно занимает первое место по привлеченным вкладам, так как вкладчики больше обращают внимание на репутацию банковского учреждения и меры предосторожности, которые он принимает для сохранности этих вкладов.ЗАКЛЮЧЕНИЕДля того чтобы у кредитного учреждения была возможность для осуществления эффективной деятельности, оно должно область определенной суммой финансовых активов, которые выступают в качестве его ресурсной базы. Сумма данных ресурсов может формироваться на основании пассивных операций, операций, связанных с ростом собственных средств и получением финансовых ресурсов от клиентуры. Сумма привлеченных финансовых ресурсов выступает в качестве основной ресурсной базы кредитной учреждения. Необходимо выделение того факта, что проведение депозитных операций осуществляется на добровольной основе и обладает двусторонней ответственностью. Так, с позиции кредитного учреждения принятие финансовых ресурсов на учет, начисление процентов на основании выбранного вклада клиентов, и возврат финансовых ресурсов для клиентов на основании первого требования. А с позиции клиентов: внесение финансовых ресурсов на счет, соблюдение условий договора банковского вклада. Привлеченные денежные средства клиентов используются чаще всего для выдачи кредитов. Банк получает свой доход за счет того, что процент по кредиту всегда выше, чем ставка по вкладу. Разница этих двух процентов и составляет прибыль банка. Также банк может играть на финансовых биржах, создавать счета в других банках и покупать драгоценные металлы. Все банки, даже самые крупные должны принимать денежные средства вкладчиков для дальнейшего существования. Каждый банк для осуществления деятельности должен получить лицензию на деятельность в Центральном Банке Российской Федерации. А также у каждого банка должен быть Устав. В этих документах прописаны условия проведения операций. По большей части депозитные операции предназначены для физических лиц, так как юридическим лицам счета, в основном, нужны для хранения и переводов денежных средств, ведь они и так могут приумножить свои финансы. Депозиты физических лиц открываются по определенным правилам, установленным Центральным Банком Российской Федерации. Нарушение этих правил грозит банку административной ответственностью. Банковские вклады (депозиты) традиционно являются одной из самых распространённых услуг, предоставляемых банками населению. Их структура в банке очень подвижна и зависит от конъюнктуры движения денежного рынка. Но этому источнику также присущ ряд некоторых недостатков. Самым большим недостатком является значительные материальные и денежные затраты банка при привлечении средств в депозиты (вклады) и ограниченность временно свободных денежных средств в рамках региона. Привлечение средств во вклады (депозиты) зависит в большей степени от клиентов (вкладчиков), а не от самого банка.И все же конкурентная борьба на рынке кредитных ресурсов возникает между банками. Эта проблема заставляет банки принимать различные меры по развитию услуг и привлечению депозитов.Политика, проводимая кредитным учреждением в целях получения суммы свободных финансовых ресурсов, на законодательном уровне опирается на собственную депозитную политику, разрабатываемую каждым учреждением самостоятельно. Сущность депозитной политики кредитного учреждения заключается в ряде мероприятий, основным направлением которых является получение кредитными учреждениями ресурсов от юридического либо физического лица, в виде вкладов (депозитов) в целях их дальнейшего взаимовыгодного применения. СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫНормативно-правовыеисточникиО банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 26.07.2017) // Консультант Плюс, 2017.О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ (ред. от 18.07.2017) // Консультант Плюс, 2017. О порядкепринятияБанкомРоссиирешения о государственнойрегистрациикредитныхорганизаций и выдачелицензий на осуществлениебанковских операций: Инструкция БанкаРоссии, от 02.04.2010 N 135-И (ред. от 24.04.2017),(Зарегистрировано в Минюсте России 22.04.2010 N 16965)Учебники, монографии, брошюрыАбрамова М.А., Александрова Л.С. Финансы, денежное обращение и кредит. // Под ред. Абрамовой М.А., Александровой Л.С. – М.: Институт права и экономики, 2014. – 225 с.Аристархов С.Ю. Банковский сектор: реалии 2015 // Под ред. Аристархова С.Ю. – М.: // Банкирша. - 2015. - 12 января. - №1 (12). – 100 с.Белозеров С.А. Мотовилов О.В. Банковское дело. Уч. // Под ред. Белозерова С.А. - М.: Проспект, 2015. – 300 с.Боголюбов В.С. Финансовый менеджмент // Под ред. Боголюбова В.С. -М.: Юрайт, 2017. – 425 с.Боровкова В.А. Банки и банковское дело. // Под ред. Боровковой В.А. - М.: Юрайт, 2016. – 325 с.Бураков Д.В., Басс А.Б. Тенденции развития банковской системы России. // Под ред. Буракова Д.В. и Басс В.Б. - М.: Русайнс, 2017. – 236 с.Виноградова Т.Н. Банковские операции. // Под ред. Виноградовой Т.Н. — Воронцовский А.В. Оценка рисков. // Под ред. Воронцовского А.В. - М.: Юрайт, 2017. – 305 с.Горшкова Л.А. Горбунова М.В. Основы управления организацией. // Под ред. Горшковой Л.А., Горбуновой М.В. - М.: КноРус, 2016. – 366 с.Грузинов В.П. Экономика организации (предприятия). // Под ред. Грузинова В.П. - М.: КноРус, 2016. – 376 с.Истомин М., Самиев П. Активы - 2016 год: Проблемы крупного бизнеса. // Под ред. Истомина М., Самиева П. – М.: Банки и деловой мир. 2016. № 4.Кропин Ю.А. Деньги, кредит, банки. // Под ред. Кропина Ю.А. - М.: Юрайт, 2016. – 436 с.Коваленко О. Г., Игонина О. В. Сущность и классификация банковских рисков // Молодой ученый. — 2016. — №12. — С. 1296-1299.Лаврушин О.И. Новые модели банковской деятельности в современной экономике. // Под ред. Лаврушина О.И. - М.: Кнорус, 2017. – 364 с.Лефтизин Г.Р. Теория организации. // Под ред. Лефтизина Г.Р. - М.: Юрайт, 2016. – 333 с.Румянцева Е.Е. Финансовый менеджмент. // Под ред. Румянцевой Е.Е. - М.: Юрайт, 2017. – 269 с.Сухов М.И. Современная банковская система России: некоторые актуальные аспекты // Под ред. Сухова М.И. – М.: Деньги и кредит. 2016. № 3.Тавасиев А.М. Банковское дело. // Под ред. Тавасиева А.М. - М.: Юрайт, 2016. – 396 с.Теряева А.С., Туманова Т.Г. Деньги, кредит, банки. // Под ред. Теряевой А.С., Тумановой Т.Г. - М.: Инфра-М, 2017. – 400 с.Трещевский Ю.А. Экономика и организация производства. // Под ред. Трещевского Ю.А. - М.: Инфра-М, 2016. – 403 с.Чараева М.В. Корпоративные финансы. // Под ред. Чараевой М.В. - М.: Инфра-М, 2017. – 311 с.Хоминич И.П. Управление финансовыми рисками. // Под ред. Хоминич И.П. - М.: Юрайт, 2016. – 223 с.Яковых Ю. Объем выданных банкам кредитов ЦБ может увеличиться до 4,8-5,1 трлн. руб. к концу 2015 года // Под ред. Яковых Ю. – М.: // ИТАР-ТАСС.- 2015.Янкина И.А. Деньги, кредит, банки. - М.: КНОРУС, 2016. С. 200.Интернет источникиБанки. Ру – URL: http://bankir.ru/publikacii/slovar/k/kontragentyi (Дата обращения 13.12.2017)Официальный сайт АО «Альфа-Банк» [Электронный ресурс] – URL: https://alfabank.ru/make-money/deposits/Приложение 1Рис. 3. Состав субъектов и объектов депозитной политики коммерческого банкаПриложение 2Схема формирования депозитной политики коммерческого банка