система управления рисками в коммерческих банков в рф

Индивидуальный подход к клиенту, оперативность принятия решения, хеджирование кредитных рисков, комплексность и качество обслуживания.В ПАО «МИнБанк» действует система минимизации кредитных рисков с использованием методов, представленных на рисунке 5.Рисунок 5- Характеристика основных методов управления кредитными рисками ПАО «МИнБанк»В ПАО «МИнБанк» являющимся крупным участником банковского рынка РФ, применяются следующие методы снижения кредитного риска: рационирование кредитов (привлечение обеспечения и его оценка, расчёт основополагающих показателей пользования кредитов исходя из индивидуальных рисков конкретного заёмщика); формирование резервов на покрытие вероятных убытков по сомнительной задолженности; дифференциация кредитов и расширение кредитного портфеля; анализ концентрации кредитных рисков на отдельных заемщиков; оценка достаточности капитала; организация стресс - тестирования убытков. Контроль за кредитными рисками в ПАО «МИнБанк» осуществляется одновременно как на локальном, так и на групповом уровнях. Локальное управление заключается в самостоятельном управлении риском с помощью страхования и хеджирования. Страхование уменьшает и компенсирует риски материальных потерь путём распределения негативных последствий во времени между многочисленными субъектами, подверженными рискам. Определяющим условием страхования рисков выступает формирование фондов денежных средств, которые служат источником покрытия убытков, возникающих в результате наступления рисковых событий. Управление на уровне ПАО «МИнБанк» относится к компетенции профильных структурных подразделений банка, не входящих в Департамент рисков, и представляет собой разработку единых стандартов, правил и методик, установление лимитов, мониторинг заёмщиков, оценку капитала, необходимого для покрытия кредитных рисков группы. Проведённый анализ позволяет сделать вывод о возможности дополнительного сокращения кредитного риска путём изменения структуры отчисляемых резервов. Предлагается введение новой структуры категорий качества ссуд с изменением количества категорий с 5 до 8 в целях конкретизации. Данная мера позволит более чётко дифференцировать ссуды по их характеру, тем самым расширив границы «проблемных» резервов. В результате, высвободившиеся средства можно будет направить на активные операции, либо на покрытие неблагоприятного кредитного риска, что в целом будет способствовать повышению уровня экономической безопасности банка.3. Совершенствование управления кредитным риском вМосковский Индустриальный банк3.1 Совершенствование управления кредитным риском в банкеУвеличение объемов деятельности ПАО «МИнБанк», его финансовой устойчивости и эффективности в современных рыночных условиях невозможно без совершенствования управления банковскими рисками. Кредитный риск является самым весомым в деятельности любого исследуемого банка, именно поэтому регулирование и совершенствование его управления должно носить постоянный характер в целях недопущения развития кризисных явлений в проведении кредитных операций банка, и, следовательно, в функционировании банка в целом.Рассмотрим показатели кредитного риска ПАО «МИнБанк» и их изменение на 01.01.2017. (Таблица 8)Таблица 8- Показатели кредитного риска ПАО «МИнБанк» на 01.01.2017 в динамике прошедший за год, в %Показатель1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1ЯнвДоля просроч. ссуд2.02.01.92.12.12.12.12.12.11.92.01.9Доля резерв. на потери по ссудам6.36.36.26.16.06.06.96.97.06.87.98.0Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)426.2466.4455.2467.7448.2447.8472.1489.1484.2482.8487.4495.1Динамика показателей кредитного риска, представленная в таблице 6, позволяет сделать вывод о том, что доля просроченных ссуд в течение года практически не меняться. Доля резервирования на потери по ссудам за последнее полугодие увеличилась с 6,3% до 8%. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года также увеличилась с 426,2% до 495,1%.Уровень просроченных ссуд и уровень резервирования по ссудам в ПАО «МИнБанк» по состоянию на 01.01.2017 ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5% и 13-14% соответственно), при этом время норматив достаточности капитала Н1 довольно низкий и что может негативно сказаться на деятельности банка при возможном увеличении доли просроченных ссуд. Также это может свидетельствовать о возможном сокрытии плохих активов.Таким образом, проведенный анализ, свидетельствует о необходимости совершенствования управления рисками в кредитной сфере деятельности ПАО «МИнБанк».Одним из условий повышения эффективности управления кредитными рисками выступает совершенствование организации кредитного процесса в Банке. Это совершенствование связано, прежде всего: с наличием адекватной кредитной политики; с разработкой, использованием стандартов организации кредитного процесса; с разработкой и внедрение системы сигнальных показателей, позволяющей на ранних стадиях выявить кредитный риск;с анализом преимуществ и недостатков используемых в российской практике методов оценки финансового положения заемщика и выбором наиболее эффективных из них. Кредитная политика, разрабатываемая ПАО «МИнБанк», должна быть ориентирована на использование передового российского и зарубежного опыта, учитывать не только интересы банка, но и потребности страны и региона в содействии развитию экономики. Также рациональным видится повышение эффективности кредитной политики Банка с помощью разработки и внедрения Банком России стандартов и инструкций по ее методическому обеспечению. Большое значение отводится наличию в кредитной организации специализированного комитета по рискам. Целями этого комитета должны выступать подготовка для совета директоров Банка рекомендаций и прогнозов в отношении текущего, а также перспективного профиля рисков (включая отдельные типы риска), показателей «аппетита к риску», стратегий по выработке подходов в рамках определения этих параметров, рекомендаций в части контроля за соблюдением данных параметров. В рамках совершенствования подходов к анализу кредитоспособности заемщиков и для достижения наилучших результатов наиболее предпочтительным является использование как математических моделей, так и экспертных подходов в комплексе. Причем анализ должен быть всесторонним и глубоким, в противном случае формализованная оценка рисков может привести к невозврату займа, что отрицательно скажется как на деятельности кредитной организации, так и на финансовом положении заемщика. Так же, для повышения эффективности работы банка и снижения доли одобренных заявок в пользу недобросовестных или неспособных обслуживать кредит клиентовнеобходимо усовершенствовать алгоритм принятия решений по кредиту, чередуя решения принятые с помощью программного обеспечения, решениями компетентного специалиста, повышение квалификации которого так же является одним из способов совершенствования уже имеющихся методик работы с проблемными кредитами. Ещё одним мероприятием по совершенствованию управления кредитным риском банка является более тщательная проверка заявлений о просьбе предоставить кредит, а главное – проверка залогового обеспечения (его состояние, стоимость). На сегодняшний день многие банки, выдавая мелкие кредиты, не достаточно уделяют этому внимание, что в будущем может стать негативным фактором деятельности банка. Названные меры позволят не допустить выдачи кредитов потенциально не способным заёмщикам.Использование системы сигнальных показателей, позволяет выявлять кредитный риск на ранних стадиях и предпринимать меры по предотвращению образования просроченной задолженности. Система сигнальных показателей состоит из трех коэффициентов, позволяющих определить изменения в уровне рискованности деятельности банка в целом, а также его филиалов (таблица 9): коэффициент резерва, коэффициент риска, коэффициент проблемности кредитов.Таблица 9- Коэффициенты кредитного рискаКоэффициентФормулаОптимальное значениеКоэффициент резерваКрез = (Резерв/Ссудная задолж.)*100%Не выше 15Коэффициент рискаКр = (Ссудная задолж. – Резерв)/Ссудная задолж.Должно стремиться к 1Коэффициент проблемности кредитовКп = (Просроченная задолж./ Ссудная задолж.)*100%Не выше 10Значение коэффициентов, представленных в таблице, следующее: коэффициент резерва свидетельствует о степени защищенности банка от потенциального невозврата ссуд; коэффициент риска позволяет оценить качество кредитного портфеля с точки зрения кредитного риска; коэффициент проблемности кредитов показывает долю проблемных кредитов в общей сумме задолженности.Наиболее благоприятный вариант – это соответствие оптимальному значению всех показателей за каждый рассматриваемый период. Любое отклонение в негативную сторону должно быть проанализировано банком; на основе анализа должны быть предложены пути «сглаживания» ситуации.В части совершенствования организации управления кредитным процессом предлагается сделать акцент на ужесточении контроля за кредитным риском банка. Взыскание проблемных долгов для банка оптимальнее проводить собственными силами. Сотрудничество с коллекторскими агентствами показано только в случае передачи им в управление портфелей розничных портфельных ссуд, поскольку операционные затраты на их самостоятельное взыскание для банка велики и требуют индивидуального решения по каждому мелкому кредиту. Кроме того организация системы управления проблемными кредитами в коммерческом банке должна обеспечивать сохранение ответственности за проблемный кредит за сотрудниками подразделений, принимавших участие в предоставлении данной ссуды. Такие функции могут выполняться, в зависимости от организации процесса кредитования в конкретном банке, кредитными инспекторами, кредитными и залоговыми менеджерами, кредитными аналитиками и риск-менеджерами банка. При этом выработка стратегии управления конкретным проблемным активом должна выступать функцией риск-менеджера как более независимого и объективного в своих суждениях лица, а роль кредитного менеджера в процессе принятия решения носить совещательный характер. С позиций повышения мотивации работников банка в обеспечении качественного кредитования, может быть эффективным соблюдение следующих требований: применяемые в банке системы оплаты труда функциональных подразделений и департаментов, ответственных за принятие рисков, должны быть скорректированы с учетом всех типов рисков; сроки выплаты бонусов и премий должны учитывать временные горизонты реализации рисков (например, в банковском кредитовании потери реализуются с временным лагом в три года); оплата труда работников, осуществляющих внутренний и контроль и контроль за рисками, должна быть независима от результатов деятельности бизнес подразделений, подконтрольных этим сотрудникам, и быть соизмеримой со значительностью функций, ими выполняемых.Благоприятно на кредитную деятельность банка повлияет также расширение сотрудничества между банками. Это позволит обмениваться информацией о «неблагополучных» заемщиках, что приведет к устранению возможности взять одним человеком невозвратный кредит у двух или более банков. Таким образом, предложенные способы управления кредитным риском ПАО «МИнБанк» и могут поспособствовать снижению его уровня и как следствие улучшению работы банка в целом.ЗаключениеВ курсовой работе были рассмотрены компоненты кредитного риска; изучена система управления кредитным риском и кредитная политика банка.Также проведен анализ управления кредитным риском на примере в ПАО «МИнБанк»:Рассмотрена организационная структура Банка и его экономическая характеристика.Исследованы проводимее Банком кредитные операции и система управление кредитным риском и предложены пути совершенствование управления кредитным риском в ПАО «МИнБанк».Кредитные риски, напрямую влияющие на экономическую безопасность банков, – это риски возникновения убытков из-за неисполнения или неполного исполнения должником обязательств по возврату финансовых средств согласно договору. Понятие кредитных рисков неразрывно связано с источниками их возникновения, в качестве которых могут выступать как отдельные заёмщики, так и совокупность кредитных вложений. Первый случай представляет собой риск неплатёжеспособности заёмщика, а второй определяется как риск снижения стоимости части активов, представляющих собой совокупность выданных займов и приобретённых долговых обязательств. Для сохранения устойчивого положения и повышения экономической безопасности банкам следует разрабатывать и применять эффективные методы управления рисками. Управление кредитными рисками системно осуществляется в несколько этапов: 1) формулирование рисков, возникающих при осуществлении определённого вида деятельности; 2) анализ информации; 3) оценка вероятности наступления рискового события; 4) определение метода снижения риска, либо разработка наиболее действенного способа; 5) анализ результатов предыдущей деятельности по управлению риском, нацеленный на корректировку действующей политикиВ Кредитной политике ПАО «МИнБанк» определена необходимость диверсификации кредитных рисков, ведется контроль возможности возникновения крупных совокупных рисков, что позволяет не допускать нарушения установленных Банком России обязательных нормативов в части максимально допустимого размера кредитных рисков на одного или группу связанных заемщиков. Процедура управления кредитными рисками осуществляется в рамках нормативных требований Банка России и в соответствии с внутренними документами ПАО «МИнБанк». С целью минимизации кредитных рисков предпочтение отдается финансово устойчивым заемщикам, проводящим основные денежные потоки через счета, открытые в Банке, и, как правило, имеющим положительную кредитную историю. Особое значение придается обеспечению кредита залогами как дополнительной гарантии исполнения обязательств, которые должны быть высоколиквидными и достаточными для погашения совокупных обязательств заемщика перед Банком в случае обращения на него взыскания.Список используемой литературыНормативно-правовые акты:Гражданский кодекс Российской Федерации // Справ.-правовая система «КонсультантПлюс»;О кредитных историях: федеральный закон от 30 декабря 2004 г. N 218-ФЗ (с изменениями и дополнениями) // справ. правовая система «КонсультантПлюс».Научные статьи, монографии, периодические издания:Котов А.И. Совершенствование методов работы коммерческого банка с проблемными кредитами / А.И. Котов, Ю.С. Кеберле, А.С. Теряева // Научное сообщество студентов XXI столетия. Экономические науки. – 2014. - №6 (21). – С. 101 - 106.Совершенствование управления кредитным риском коммерческого банка, Петрова Н.А., Новая наука: Проблемы и перспективы. 2016. № 2-2 (61). С. 97-99.Сорокина И. Анализ кредитного риска коммерческого банка. URL: http: // bankir.ru / tehnologii /s / analiz - kreditnogo - riska - kommercheskogo - banka - 10002316#ixzz3caWvuvVp (дата обращения: 01.02.2016).Корнилов Ю. А. Некоторые вопросы управления кредитным риском / Ю. А. Корнилов // Деньги и кредит. – 2014. – № 5. – С. 20-26.Банковское дело: задачи и тесты: Учебное пособие / Под ред. Н.И. Валенцевой, М.А. Помориной.— М.: КноРус, 2014. — 328с.Гребеник Т.В. Качество кредитного портфеля российских банков: особенности оценки и управления / Т.В. Гребеник, Е.П. Терновская // Электронное периодическое издание «Науковедение». — 2014. - № 3(22). – С.34-36.Беляков А.В. Банковские риски: проблема учета, управления и регулирования / А. В. Беляков. – М.: БДЦ-Пресс, 2015. – 256 с.Костерина Т. М. Банковское дело: учеб.для бакалавров / Т. М. Костерина; Моск. гос. ун-т экономики, статистики и информатики. – 2-е изд., перераб. и доп. – М. : Юрайт, 2018. - 332 с.Новые модели банковской деятельности в современной экономике / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: КноРус, 2015. – 280 с.Тавасиев А.М. Банковское дело: словарь официальных терминов с комментариями / А.М. Тавасиев, Н.К. Алексеев. – М.: Дашков и К, 2016. 651 с.Беляков А.В. Банковские риски: проблема учета, управления и регулирования / А. В. Беляков. – М.: БДЦ-Пресс, 2015. – 256 с.Чараева М.В., Бабиева Т.В. Обеспечение возвратности кредита в современных экономических условиях / М.В. Чараева, Т.В. Бабиева // Актуальные проблемы гуманитарных и естественных наук. – 2016. - №5(2). – С.143-146.Стежкин А. А. Отдельные аспекты оценки кредитного риска банков/ А.А. Стежкин// Деньги и кредит. - 2014. - № 3. – С.23-27.Стародубцева Е.Б. Банковское дело: учебник / Е.Б. Стародубцева. - М.: Слово, 2017. - 464 с.Тарханова Е. А. Банковское дело: учебное пособие / Е. А. Тарханова. - Тюмень: Изд-во ТюмГУ, 2015. - 304 с.Шаталова Е.П. Оценка кредитоспособности в банковском риск-менеджменте / Е.П. Шаталова. – М.: КноРус, 2014. – 186 с.Новикова А.В., Бабина Н.В. Оценка кредитоспособности заемщиков: монография / А.В. Новикова, Н.В. Бабина. – М.: ГОУВПО «МГУС», 2016. – 106 с.Матраева Л.В. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для бакалавров / Л.В. Матраева,  Н.В. Калинин, В.Н.  Денисов. – М.: Дашков и К, 2015. - 304 с.Деньги. Кредит. Банки / Под ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова. — М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2016. — 848 с.Алиев Б.Х. Деньги, кредит, банки: учеб.пособие / Б.Х.Алиев, С.К.Идрисова,Д.А. Рабаданова. – М.: Вузовский учебник: ИНФРА-М, 2017 -288с.Деньги. Кредит. Банки / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2016. – 607 с.Калкабаева Г.М.Оценка современного состояния возвратности банковских кредитов в Казахстане / Г.М. Калкабаева Г.М. // Актуальные проблемы гуманитарных и естественных наук. 2016. - №1-3. – С.59-63.Кабушкин С.Н. Управление банковским кредитным риском /С. Н. Кабушкин. – М.: Новое знание, 2015. – 336 с.Электронные ресурсы:Проблемы в оценке кредитоспособности клиентов и возможные пути их решения [Электронный ресурс] // ACTIONFOREX.RU: ежедн. интернет-изд. 2015. URL: http://actionforex.ru/page/problemy-v-ocenke-kreditosposobnosti-klientov (дата обращения 03.12.2018 г.).Анализ финансового состояния [Электронный ресурс] // MANAGEVATION.RU: Сайт инновационного менеджмента. URL: http://www.managevation.ru (дата обращения: 03.12.2018 г.). Годовые отчеты ПАО «МИнБанк» за 2015-2017 г.г. (http://www.minbank.ru/upload/medialibrary/eb2/otchet-2016-dis.pdf, http://www.minbank.ru/upload/medialibrary/512/dis-otchet-2015-31052016.pdf)