Операции по торговле валютой.

Регулятором финансового рынка в лице Банка России проводится политика по снижению заинтересованности кредитных операций в формировании пассивов, номинированных в иностранной валюте. Этому способствует постепенное увеличение разрыва между нормами обязательного резервирования средств в национальной и иностранной валюте.В таблице 7 представлена динамика изменения нормативов обязательных резервов по привлеченным средствам физических лиц кредитными организациями.Таблица 7Нормативы обязательных резервов по привлеченным средствам клиентов в период 2009-2018 годыДата действияНорматив по обязательствам перед физическими лицами в валюте Российской ФедерацииНорматив по обязательствам перед физическими лицами в иностранной валюте01.11.09-31.01.112,501.02.11-28.02.11301.03.11-31.03.113,501.04.11-28.02.13401.03.13-31.03.164,2501.04.16-30.06.164,2501.07.16-31.07.164,255,2501.08.16-31.12.165601.01.17- 30.11.175601.12.2017- 31.07.20185601.08.1857В рассматриваемом периоде отмечается постепенное повышение нормы резервирования средств по привлеченным средствам физических лиц, при этом до 01.07.2016 года норма резервирования при привлечении средств в российских рублях и иностранной валюте была одинакова, а с 31.07.2016 года в части валюты норма резервирования была выше нормы резервирования по привлечению российских рублей на 1 процентный пункт, а с 01.08.2018 года на 2 процентных пункта. Таким образом Банком России проводится политика по снижению долларовый пассивов коммерческих банков. При этом в части банков с базовой лицензией были фактически установлены заградительные нормативы по привлечению валюты, так для такой категории кредитных организаций норматив обязательного резервирования в части рублевых средств составляет 1%, в части валютных – 7%.В ПАО «Сбербанк России» отмечается постепенное снижение доли вкладов, номинированных в иностранной валюте (рис. 9)Рисунок 9. Изменение структуры депозитов в ПАО «Сбербанк России»При этом наибольшее снижение в части используемых валют претерпела турецкая лира, вклады которой сократились в ПАО «Сбербанк России» до 0 (табл. 8)Таблица 8Динамика вкладов, номинированных в иностранной валютеВалюта2015201620172018Изменения (2015-2018)млрд. руб.%млрд. руб.%млрд. руб.%млрд. руб.%абс.отн.Доллар США5 80960%4 52159%4 52159%4 63469%-1 175-20%Евро2 39225%1 93225%1 82224%1 40921%-983-41%Турецкая лира8359%6989%6949%00%-835-100%Прочие6857%5177%6038%69910%152%Итого9 721100%7 668100%7 640100%6 742100%-2 979-31%Вклады, номинированные в Евро, так же значительно снизились в рассматриваемом периоде, сократившись с 2015 года на 41%, вклады в долларах США, снизились на 20%..Таким образом воздействие регулирующих органов и снижение спроса населения на валютные вклады, обусловленное в том числе и низкой волатильностью курса валюты привели к снижению привлеченных депозитов, номинированных в иностранной валюте.ЗАКЛЮЧЕНИЕПроведенное исследование валютных операций в коммерческом банке позволяет сформулировать следующие основные выводы.Осуществление валютных операций являются востребованным для граждан Российской Федерации.Разнообразие осуществляемых операций обусловлено потребностями граждан нашей страны и иностранных государств в сохранении средств и потреблении иностранных товаров и услуг.Регулирование и контроль совершаемых валютных операций представляет собой сложный механизм, основанный на взаимодействии многих инфраструктурных участников, среди которых: кредитные организации, таможня, Центральный Банк страны, налоговая служба. Взаимодействие и ответственность всех участников четко распределена и описана законодательными актами различного уровня, формируя целостный механизм мониторинга и контроля за валютными операциями.В первой главе работы была рассмотрена сущность валютных операций и рассмотрено их разнообразие. А также основные моменты законодательного регулирования валютных операций.Во второй главе рассмотрен валютные операции осуществляемые в крупнейшем банке страны – ПАО «Сбербанк России». Так же в была проанализирована эффективность осуществления валютных операций в ПАО «Сбербанк России», позволяющая констатировать снижение процентных расходов в части валютных вкладов и повышение комиссионных доходов от валютных операций.Таким образом, полагаем что цели исследования достигнуты, однако выявленные в ходе исследования вопросы касательно валютных операций кредитных организацийтребуют дальнейшего исследования.СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫГражданский Кодекс Российской Федерации.Налоговый кодекс РФ. Часть 1 от 31.07.1998 г. № 146-ФЗ (в редакции от 30.12.2006 г. № 268-ФЗ), Часть 2 от 05.08.2000 г. № 117-ФЗ (в редакции от 30.12.2006 г. № 268-Ф3). «Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях» от 30.12.2001 N 195-ФЗ (ред. от 12.11.2018)Федеральный закон № 173-ФЗ от 10.10.2003 «О валютном регулировании и валютном контроле»Федеральный закон Российской Федерации от 10.07.2002 N 86-ФЗ «О центральном Банке»Инструкция Банка России от 10.06.2013 N 143-И (ред. от 29.01.2015) "О порядке работы с банкнотами иностранных государств (группы иностранных государств), сданными уполномоченными банками для проведения проверки подлинности в учреждения Банка России" (Зарегистрировано в Минюсте России 30.07.2013 N 29202)Астрелина, В. В. Управление ликвидностью в российском коммерческом банке : учеб, пособие / В. В. Астрелина, П. К. Бондарчук, ГТ. С. Шальнов. - М. : Форум : ИНФРА-М, 2012.- 175 с.Банковские риски : учебник / под ред. О. И. Лаврушина, Н. И. Валенцовой. -3- е изд., перераб. и доп. - М. : КНОРУС, 2013. - 292 с.Банковское дело в 2 ч. Часть 1 : учебник для академического бакалавриата / Е. Ф. Жуков [и др.] ; под ред. Е. Ф. Жукова, Ю. А. Соколова. — М. : Издательство Юрайт, 2018. — 312 с. Белоглазова, Г. Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка : учебник для бакалавров / Г. Н. Белоглазова, Л. П. Кроливецкая ; под ред. Г. Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой. — 3-е изд., перераб. и доп. — М. : Издательство Юрайт, 2014. — 652 с. Валютное право : учебник для академического бакалавриата / Ю. А. Крохина [и др.] ; под ред. Ю. А. Крохиной. — 5-е изд., перераб. и доп. — М. : Издательство Юрайт, 2015. — 394 с.Гринберг Н. Валютный контроль в России: проблемы и перспективы развития / Гринберг Николай // Управление: история, наука, культура: Тез. докл. 7-й студен, конф. - Петрозаводск, 2013. - С. 100-103Деньги, кредит, банки : учебник и практикум для академического бакалавриата / В. Ю. Катасонов [и др.] ; под ред. В. Ю. Катасонова, В. П. Биткова. — 2-е изд., перераб. и доп. — М. : Издательство Юрайт, 2017. — 499 с. Деньги, кредит, банки : учебник и практикум для академического бакалавриата / Н. Н. Мартыненко [и др.] ; под ред. Н. Н. Мартыненко, Ю. А. Соколова. — М. : Издательство Юрайт, 2018. — 369 с.Деньги, кредит, банки : учебное пособие / О.И. Лаврушин под ред. и др. — Москва : КноРус, 2016. — 448 с. Жуков, Е. Ф.   Банки. Банковская система РФ : учебник и практикум для академического бакалавриата / Е. Ф. Жуков ; отв. ред. Е. Ф. Жуков, Ю. А. Соколов. — М. : Издательство Юрайт, 2017. — 348 с. Звонова, Е. А. Деньги, кредит, банки : учебник и практикум / Е. А. Звонова, В. Д. Топчий ; под общ. ред. Е. А. Звоновой. — М. : Издательство Юрайт, 2018. — 455 с.Костерина, Т. М. Банковское дело : учебник для СПО / Т. М. Костерина. — 3-е изд., перераб. и доп. — М. : Издательство Юрайт, 2018. — 332 с.  Камысовская С.В., Захарова Т.В., Попова Н.Н. Банковский финансовый учет и аудит: Учебное пособие. Инфра- М.: ФОРУМ, 2018,- 288 с.Курбатов А.Я. Банковское право России. 4-е изд., пер. и доп. Учебник для бакалавриата и магистратуры. М.: Юрайт, 2014.Курбатов А. Я. Правовое положение кредитных организаций // Бизнес и право в России и за рубежом. Приложение к журналу «Предпринимательское право». 2014. № 1. С. 15-16.Основы банковского дела [Текст] : учебник / В.А. Галанов. – М. : ФОРУМ: ИНФРА-М, 2013.Финансы, денежное обращение и кредит : учеб. пособие для бакалавров / Г. М. Колпакова. — 4-е изд., перераб. и доп. — М. : Издательство Юрайт, 2014. — 538 с.Данные Московской биржы, www.moex.ruДанные ПАО «Сбербанк России», www.sberbank.ruДанные Банка России, www.cbr.ruПРИЛОЖЕНИЕ 1Виды валютных операцийПРИЛОЖЕНИЕ2Виды и типы сделок с валютой на Московской биржеВалютная Сделки спотСделки своп и своп контрактыПоставочные фьючерсные контрактыUSD/RUBTOD, TOM, SPT (T+2)O/N, TOM/SPT, 1W,2W, 1M, 2M, 3M, 6M, 9M, 1Y, FIXMMYY(03 – март, 06 – июнь, 09 – сентябрь,12 – декабрь соответствующего года),LTV(T+3 – 366 дней во внесистемном режиме)EUR/RUBTOD, TOM, SPT (T+2)O/N, TOM/SPT, 1W,2W, 1M, 2M, 3M, 6M, 9M, 1Y, FIXMMYY(03 – март, 06 – июнь, 09 – сентябрь,12 – декабрь соответствующего года),LTV(T+3 – 366 дней во внесистемном режиме)CNY/RUBTOD, TOM, SPT (T+2)O/N, TOM/SPT, 1W,2W, 1M, 2M, 3M, 6MMMYY(03 – март, 06 – июнь, 09 – сентябрь,12 – декабрь соответствующего года),LTV(T+3 – 184 дней во внесистемном режиме)HKD/RUBTOD, TOMO/N GBP/RUBTOD,TOMO/N GBP/USDTOD, TOM, SPT (T+2)O/N, TOM/SPT CHF/RUBTOD,TOMO/N EUR/USDTOD, TOM, SPT (T+2)O/N, TOM/SPT BYN/RUBTOD, TOMO/N KZT/RUBTOD, TOM, SPT (T+2)O/N, TOM/SPT, 1W,2W, 1M, 2M, 3M, 6M LTV(T+3 – 184 дней во внесистемном режиме)TRY/RUBTOD, TOMO/N GLD/RUBTOD, TOM, SPT (T+2)O/N, TOM/SPT, 1W, 1M, 6MLTV(T+3 – 184 дней во внесистемном режиме)SLV/RUBTOD, TOM, SPT (T+2)O/N, TOM/SPT, 1W, 1M, 6MLTV(T+3 – 184 дней во внесистемном режиме)