Оценка эффективности валютных операций коммерческих банков

В данном случае нарушение валютного законодательства прописывается в КоАП РФ Статье 15.25 и преследуется законом. Основное наказание – штрафные санкции, которые варьируются в размере 1000 до 1000000 рублей, в зависимости от типа нарушения.
К достоинствам здесь можно отнести следующие пункты:
- Система позволяет ориентироваться в конъюнктуре рынка, а так же отражает реальное экономическое положение России.
- Так же банки могут отслеживать финансовые действия организаций и следить за законностью выполнения сделок.
- Если курс плавает, то происходит автоматическое урегулирование платежного баланса.
- Минимизация возможностей произвола в экономической сфере, сто предполагает развитие рыночной среды.
Среди недостатков можно выделить следующие пункты:
- Колебания в валютном курсе создают неопределенность для экономических субъектов, что не позволяет осуществлять экономические долгосрочные прогнозы.
Из дополнительных недостатков можно выделить необходимость наличия немалых резервов для регулирования и поддержания работы Банка.
За период 2015–2018 гг. основной причиной снижения оборота трансграничных переводов, осуществленных через системы денежных переводов, явилось ухудшение ситуации в российской экономике. Оно повлекло за собой значительное сокращение перечислений граждан РФ в зарубежные банки и трудовых мигрантов в ближнее зарубежье.
Поскольку общие объемы кредитования уменьшаются, доля просроченной задолженности в них резко растет. В настоящее время валютная ипотека практически сведена к нулю.
Проведенный анализ позволяет сделать вывод о резком сокращении объема совершаемых российскими коммерческими банками валютных операций.
В своей деятельности на валютном рынке банки сталкиваются с многочисленными сложностями. Основные проблемы осуществления валютных операций российскими коммерческими банками представлены в табл. 2.9.
Данные проблемы были обусловлены целым комплексом факторов: введением США и странами ЕС антироссийских санкций, продолжающимися экономическим кризисом, снижением спроса на продукцию отечественных производителей, последствиями девальвации российского рубля и политикой Банка России по девалютизации балансов коммерческих банков.
По нашему мнению, возможными путями решения проблем, возникающих при проведении валютных операций российскими коммерческими банками, являются следующие:
- Использование внутренних валютных источников долгосрочного финансирования (средства клиентов и кредиты Банка России).
- Создание, дальнейшее развитие и совершенствование национальной платежной карты «Мир» – российского аналога платежных систем Visa и Mastercard.
Таблица 2.7 - Проблемы осуществления валютных операций ПАО «ВТБ»
Проблемы осуществления валютных операций российскими коммерческими банками Негативное влияние проблем на деятельность российских коммерческих банков Прямое ограничение деятельности российских коммерческих банков на мировом финансовом рынке, вызванное действием антироссийских санкций Запрет на проведение банками валютных платежей в пользу или от лица банков/компаний, попавших под действие санкций США и ограничение доступа к долговым рынкам США и ЕС Отказ иностранных банков от обслуживания международных пластиковых карт Visa и Mastercard, эмитированных российскими банками Отсутствие возможности пользоваться картой Visa и Mastercard
в интернете, торгово-сервисной сети и за пределами РФ Отказ иностранных банков от обслуживания корреспондентских счетов российских банков в иностранных валютах, постоянная угроза массового отключения российских банков от международной системы обмена финансовыми данными SWIFT Блокировка корреспондентских счетов в иностранной валюте означает невозможность проведения экспортно-импортных операций юридических лиц, а также отправки и получения денежных переводов физическими лицами по счетам Рост просроченной валютной задолженности по валютным кредитам (корпоративным, розничным, ипотечным). Сокращение объема валютного кредитного/ депозитного портфеля банков Усиление валютных рисков. Сокращение доходов коммерческих банков от осуществляемых валютных операций Волатильность курса российского рубля Рост просроченной задолженности по валютным кредитам, необходимость увеличения объемов резервирования Создание, дальнейшее развитие и совершенствование собственной межбанковской платежной эффективности деятельности российских коммерческих банков на валютном рынкесистемы SPFS (System for transfer of financial messages). Участниками системы SPFS стали более 300 российских банков. Система SPFS станет полноправной заменой SWIFT в случае ее отключения.
Выдача валютного кредита целесообразна клиентам – юридическим лицам, ведущим внешнеэкономическую деятельность и получающим выручку в валюте. Валютные кредиты физическим лицам возможны только в том случае, если у клиентов-заемщиков банков имеются доходы в иностранной валюте. Решение проблемы валютной ипотеки возможно путем рефинансирования, реструктуризации, продажи квартиры или банкротства заемщика.
Стабилизация российского валютного рынка за счет более активного присутствия на нем Банка России.
Очевидно, что решение многих проблем осуществления российскими коммерческими банками операций на валютном рынке невозможно без активной деятельности государства в лице Министерства финансов и Банка России.



Заключение
Валютные операции представляют собой неотъемлемую часть современной мировой экономики, что связано с развитием внешнеэкономической деятельности, все большей интеграции финансового рынка страны в финансовую систему мира.
До 2006 года существовало немало ограничений при проведении валютных операций, установленных законом «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.2003 № 173-ФЗ (далее — закон № 173-ФЗ), связанных с рядом мер, направленных на предотвращение сокращения золотовалютных запасов в стране. Однако в 2006–2007 годах истек срок действия ст. 7 и ст. 8 закона № 173-ФЗ, что существенно сократило список введенных ограничений на совершение валютных операций.
Виды валютных операций и существующие ограничения напрямую связаны с участвующими в них субъектами. Так, при осуществлении валютных операций между лицами, признанными нерезидентами, не существует каких-либо ограничений. Небольшим исключением в части выполнения обязательств в рамках антимонопольного законодательства являются валютные операции, осуществляемые с российскими ценными бумагами на территории Российской Федерации.
Проведение расчетно-кассовых операций с валютой подчинено тем же правилам, что и с рублями. Кассиры при этом обязаны вести аналитический учет по каждой валюте. Записи рекомендуется вести по отдельным субсчетам для каждого вида валюты, система самих счетов та же, что и для рублевой сферы.
Инкассо иностранной валюты согласно установленной классификации относится к неторговым операциям финансовых учреждений.
Инкассовая операция характеризуется тем, что деньги в пользу экспортера по условиям контракта переводит банк импортера после согласования со своим клиентом. При этом документооборот по экспортной операции производится исключительно через банки. Они же сообщают о поступлениях платежей, их состоянии и пр.
По сравнению с аккредитивом, инкассо в последнее время стали применяться намного реже по той причине, что между отгрузкой и поступлением денежных средств на счет проходит больший срок, нежели чем при обычных условиях. Помимо этого, импортер может заблокировать платеж уже на стадии выполнения контракта, оправдывая свои действия непредвиденными обстоятельствами. Чтобы избежать трений на этот счет, экспортер часто пользуется банковской гарантией.
Основную долю в валютной сфере занимают торговые операции, связанные с экспортом, импортом товаров и продукции, услуг и работ, то есть те, которые обусловлены оборотами в коммерции. При проведении таких операций стороны действуют на основании контрактов, договоров и соглашений, в которых определены условия сотрудничества.
Фактически участником валютных операций может стать каждый субъект, имеющий права на ресурсы, товары, предоставление услуг, либо же валютные запасы.
От него в данном случае требуется знать закономерности работы рынка финансов, понимать, что обозначают функции организации финансов и некоторые другие, а также хорошо изучить механизм осуществления подобных операций.
Как разобраться с данным вопросом, если специального экономического образования в настоящее время вы не имеете? На самом деле, сделать это вполне просто. Вам нужно обратиться к специальной научно-популярной литературе, беря за основу изучения в первую очередь последние публикации.
Они дадут вам возможность ориентироваться в сути торгов на тех же валютных биржах. И так со временем вы будете понимать и механизм данных операций, и целесообразность их проведения в той или иной экономической ситуации.
Валютные операции как явление в целом дают возможность человеку по максимуму использовать собственные ресурсы и свободно работать не только в пределах собственной страны, но и далеко за ее границами.
Именно потому сегодня так важно уделить как можно больше внимание их изучению, дабы в дальнейшем можно было свободно использовать их как в обычной коммерческой деятельности, так и своих торгах на биржах, позволяющих получать максимум пассивного заработка.
Валютные операции, проводимые банками, дают возможность свободно распределять средства в пределах мировой экономии, и в этом проявляется регулирующая функция финансов в действии.
Именно потому в настоящее время их проводят и весьма активно как в рамках национальной экономики, так и в рамках международных отношений (в большей степени).

Список литературы
Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изм. и доп., вступ. в силу с 03.04.2015)
Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 «О банках и банковской деятельности»
Федеральный закон от 10.12.2003 N 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»
Федеральный закон от 23.12.2003 N 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»
Арбузов С.Г., Головнин М.Ю. Стабилизация валютного рынка России в контексте обеспечения экономической безопасности на современном этапе // Экономическое возрождение России. – 2016. – № 2 (48).
Вещикова О.А. Реализация денежно-кредитной политики ЦБ РФ в 2014–2016 гг. // Научный альманах. – 2016. – № 5-1 (19).
Ермаков С. Л. Основы организации деятельности коммерческого банка : учеб. / С. Л. Ермаков, Ю. Н. Юденков. М.: КноРус, 2014. 645 с.
Жарков А.В. Современные тенденции на Российском валютном рынке. // Новая индустриализация и умная экономика: вызовы и возможности. – 2015.
Исаев Р. А. Бизнес-инжиниринг и управление в коммерческом банке: практ. пособие / Р. А. Исаев. М. : Голос-Пресс, 2014. 317 с.
Колесников В.И. Банковское дело: Учебник. – 4-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2015.– 464 с.
Костерина Т.М. Банковское дело Учеб. М.: «Маркет ДС», 2015. 240 с.
Лаврушин О.И. Банковское дело: Учебник для вузов, обучающихся по экономическим специальностям. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2015. – 672 с.
Ляменков А.К., Ляменкова Е.А. Эволюция валютного регулирования и валютного контроля в Российской Федерации. // Символ науки. – 2015. – № 11-1.
Рулинская А.Г., Калиничев А. Анализ денежно-кредитной политики Банка России. // Вестник Брянского государственного университета. – 2015. – № 2.
Центральный банк Российской Федерации http://www.cbr.ru/
BanksWay.Ru. Банковское дело и кредитование http://www.banksway.ru/
Бизнес. Инвестиции. Ценные бумаги. Право. http://www.a-nomalia.narod.ru/
Сайт Банка России // http://www.cbr.ru/
Сайт Московской Биржи // http://moex.com/
Информационное агентство http://bankir.ru/
Рейтинговое агентство http://raexpert.ru/














36



2






Валютные операции коммерческого банка

Ведение счетов клиентов в иностранной валюте

Перечисление средств в иностранной валюте физических и юридических лиц во вклады и другие банковские инструменты, так же на счета банковских карт

Установление корреспондентских отношений с другими банками

Открытие и ведение счетов

Размещение привлеченных денежных средств в иностранной валюте от своего имени и за свой счет

Неторговые операции

Торговые операции (обслуживание внешнеэкономической деятельности клиентов, связанное с выполнением функций агента валютного контроля)

Бездокументарные операции

Документарные операции

Расчеты в форме документарного инкассо

Расчеты в форме банковского перевода

Расчеты в форме документарного аккредитива

Расчеты в форме чистого инкассо

Валютно-обменные операции

Конверсионные операции

Операции банка с драгоценными металлами

Операции с дорожными чеками и платежными документами в иностранной валюте

Инкассо с иностранной валютой

Переводы неторгового характера

Закон о валютном регулировании и валютном контроле
Определяет принципы осуществления валютных операций, компетенцию в области валютного регулирования, права и обязанности в отношении валютных ценностей, ответственность за нарушение валютного законодательства

Президент РФ
Устанавливает порядок обязательной продажи резидентами поступлений иностранной валюты на внутреннем валютном рынке России

Правительство РФ
Устанавливает порядок совершения сделок с драгоценными металлами, природными драгоценными камнями, а так же жемчугом

Центральный банк России устанавливает порядок осуществления валютных операций, связанных с передвижением капитала, покупки и продажи иностранной валюты, порядок обязательного перевода, выкупа и пересылки в РФ, иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте, принадлежащих резидентам

Центральный банк России совместно с ГТК РФ устанавливает порядок выкупа и пересылки резидентами из РФ валютных ценностей, за исключением случаев совершения указанных операций физическими лицами в отношении ранее переведенных, ввезенных или пересланных в РФ валютных ценностей при соблюдении таможенных правил

Центральный банк РФ совместно с Минфином РФ и ГТК РФ устанавливает порядок вывоза и пересылки из РФ и в РФ российской валюты и ценных бумаг, выраженных в валюте РФ, резидентами и нерезидентами

Банковское законодательство

Валютное законодательство

Закон РФ «О валютном регулировании и валютном контроле»

Федеральный закон «О Центральном банке РФ (Банке России)

Федеральный закон «О банках и банковской деятельности»

Нормативные акты Центрального банка РФ, в том числе принимаемые им совместно с другими органами валютного регулирования

Постановления Правительства РФ по вопросам совершения сделок с драгоценными металлами, природными драгоценными камнями, а так же жемчугом

Указы Президента РФ
По вопросам обязательной продажи валютной выручки

Постановления Правительства РФ по вопросам совершения сделок с драгоценными металлами, природными драгоценными камнями, а так же жемчугом

Указы Президента РФ
По вопросам обязательной продажи валютной выручки

Банковское законодательство

Валютное законодательство

Закон РФ «О валютном регулировании и валютном контроле»

Федеральный закон «О Центральном банке РФ (Банке России)

Нормативные акты Центрального банка РФ, в том числе принимаемые им совместно с другими органами валютного регулирования

Федеральный закон «О банках и банковской деятельности»






142

Вестник СГСЭУ. 2018. № 2 (71)