Рыночные риски коммерческого банка и методы управления ими.

Главной целью управления финансовыми рисками является обеспечение финансовой безопасности предприятия в процессе его развития и предотвращение возможного снижения его рыночной стоимости.
В процессе реализации своей главной цели управление финансовыми рисками предприятия направлено на решение следующих основных задач:
Выявление сфер повышенного риска финансовой деятельности предприятия, генерирующих угрозу его финансовой безопасности. Эта задача реализуется путем идентификации отдельных видов рисков, присущих различным финансовым операциям предприятия, определения уровня концентрации финансовых рисков в разрезе отдельных направлений его финансовой деятельности, постоянного мониторинга факторов внешней финансовой среды, генерирующих угрозу возможного недостижения целей его финансовой стратегии.
Минимизация рыночного риска предполагает осуществление комплекса мер, направленных на снижение вероятности наступления событий или обстоятельств, приводящих к финансовым потерям, и (или) на уменьшение (ограничение) размера потенциальных финансовых потерь.
Для снижения фондового риска банком может осуществляют следующие мероприятия:
устанавливать лимиты по финансовым инструментам и по эмитентам. Устанавливаются суммарные лимиты на операции с облигациями и акциями в разрезе отдельных эмитентов и суммарные лимиты на операции покупки, кредитования под залог, РЕПО в разрезе отдельных эмитентов, среднедневные лимиты открытой позиции, лимиты «овернайт» открытой позиции по каждому эмитенту, лимиты «стоп-лосс», в т. ч. внутридневные и внутриквартальные;
осуществлять контроль соблюдения установленных лимитов;
осуществлять регулярный мониторинг рисков (оценка, изучение динамики во времени, анализ причин изменения);
осуществлять диверсификация портфеля ценных бумаг по срокам их погашения и по эмитентам ценных бумаг;
осуществлять регулярное рассмотрение на заседаниях Комитета по управлению активами и пассивами структуры портфеля ценных бумаг.
Для снижения валютных рисков банком могут проводятся следующие мероприятия:
осуществлять контроль соблюдения установленных лимитов ОВП суммарно по всем валютам и в разрезе отдельных валют;
ежеквартально устанавливать лимиты по конверсионным операциям, в том числе среднедневной лимит открытой валютной позиции; лимит «овернайт» открытой валютной позиции; лимит «стоп-лосс»;
вести регулярный мониторинг рисков. В случае потенциального изменения валютного риска в неблагоприятном для банка направлении, планируется изменение валютной структуры активов и пассивов банка, направленных на минимизацию данных рисков.
Управление процентным риском осуществляется путем оптимизации структуры активов и пассивов по срокам и ставкам и на основе анализа разрывов активов и пассивов, анализе чувствительности инструментов к изменению процентных ставок.
Для управления процентным риском использоваться следующие методы:
снижение процентного риска за счет проведения консервативной процентной политики;
регулярный пересмотр ставок по привлечению денежных средств юридических лиц и физических лиц;
обеспечение взвешенного и гибкого подхода при установлении процентных ставок привлечения и размещения;
регулярное проведение анализа разрыва процентной ставки в целях определения потенциального риска банка к колебаниям рыночной процентной ставки;
анализ активов и пассивов по срокам их возврата и процентным ставкам;
включение в заключаемые договоры условия возможности пересмотра платы за предоставляемые услуги в зависимости от изменения ставки рефинансирования и рыночной ставки.
Таким образом, эффективное управление рисками невозможно без формализации процесса управления. К основным элементам управления относятся:
создание специализированной организационной структуры по управлению рисками;
выработка стратегии управления рисками;
выработка индикаторов приемлемого уровня риска (размеров лимитов, коэффициентов и пр.);
принятие деловых решений с учетом анализа рисков;
использование стандартных и оригинальных методов оценки для адекватной оценки риска;
информационное обеспечение процесса управления рисками.

Заключение

Банковский риск представляет собой результат выбора его собственниками или менеджерами альтернативного финансового решения, направленного на достижение желаемого целевого результата финансовой деятельности при вероятности понесения экономического ущерба (финансовых потерь) в силу неопределенности условии его реализации.
Банковские риски, существующие в российской практике, в силу объективных причин отличаются большим разнообразием и достаточно высоким уровнем.
Рыночный риск включает в себя:
фондовый,
валютный,
процентный риски.
Управление финансовыми рисками предприятия представляет собой систему принципов и методов разработки и реализации рисковых финансовых решений, обеспечивающих всестороннюю оценку различных видов финансовых рисков и нейтрализацию их возможных негативных финансовых последствий.
Главной целью управления финансовыми рисками является обеспечение финансовой безопасности предприятия в процессе его развития и предотвращение возможного снижения его рыночной стоимости.
В процессе реализации своей главной цели управление финансовыми рисками предприятия направлено на решение следующих основных задач:
Выявление сфер повышенного риска финансовой деятельности предприятия, генерирующих угрозу его финансовой безопасности. Эта задача реализуется путем идентификации отдельных видов рисков, присущих различным финансовым операциям предприятия, определения уровня концентрации финансовых рисков в разрезе отдельных направлений его финансовой деятельности, постоянного мониторинга факторов внешней финансовой среды, генерирующих угрозу возможного недостижения целей его финансовой стратегии.
Всесторонняя объективная оценка вероятности наступления отдельных рисковых событий и связанных с ними возможных финансовых потерь. Реализация этой задачи обеспечивается созданием необходимой достоверности информационной базы осуществления такой оценки; выбором современных методов и средств оценки вероятности наступления отдельных рисковых событий, в наибольшей степени корреспондирующих со спецификой рассматриваемых финансовых рисков; определением размера прямого и косвенного финансового ущерба, наносимого предприятию при возможном наступлении рискового события.
Обеспечение минимизации уровня финансового риска по отношению к предусматриваемому уровню доходности финансовых операций. Такая минимизация обеспечивается распределением финансовых рисков среди партнеров по финансовой операции, диверсификацией инвестиционного портфеля, всесторонней оценкой потенциальных дебиторов и диверсификацией портфеля дебиторской задолженности и т.п.
Обеспечение минимизации возможных финансовых потерь предприятия при наступлении рискового события. В процессе реализации этой задачи разрабатывается комплекс превентивных мер по предотвращению возможного нарушения финансовой устойчивости и платежеспособности предприятия, сокращению объемов его операционной или финансовой деятельности. В систему этих мер входят хеджирование отдельных финансовых операций, формирование внутренних резервных денежных фондов, внешнее страхование финансовых рисков.
Список литературы

Балабанова И.Т. Банки и банковское дело: Учебник. – СПб.: Питер, 2007. – 254 с.
Банки и небанковские кредитные организации и их операции: Учебник. – 2-е изд., перераб. и доп. / Под ред. Е.Ф. Жукова. – М.: Вузовский учебник, 2009. – 528 с.
Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. – 4-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2007. – 460 с.
Бломштейн Г.Д. Саммерс. Б.Д. Банковское дело и платежная система. М., 2006. – 348 с;
Гончаренко Л.П. Финансовые риски. – М.: Изд-во Рос. Экон. Акад., 2003. – 214 с.
Завьялов Ф.Н. Риски в экономике: методы оценки и расчёта: учебное пособие / Ф.Н. Завьялов. – Ярославль: Издательство Ярославского гос. ун-та (ЯрГУ), 2007. – 350 с.
Риск-менеджмент / Ф.Н. Филина. – М.: ГроссМедиа: РОСБУХ, 2008. – 232 с.
Риск-менеджмент / В. Н. Вяткин, И. В. Вяткин, В. А. Гамза, Ю. Ю. Екатеринославский, Дж. Дж. Хэмптон – М.: Дашков и Ко,, 2007. – 512 с.
Риск-менеджмент / Л. П. Гончаренко, С. А. Филин – М.: КноРус, 2010 г. – 216 с.
Энциклопедия финансового риск-менеджмента. / А. А. Лобанова, А. В. Чугунова Альпина Бизнес Букс, Альпина Паблишерз, 2009 г.- 936 с.


Гончаренко Л.П. Финансовые риски. – М.: Изд-во Рос. Экон. Акад., 2003. –14 с.
Риск-менеджмент / Ф.Н. Филина. – М.: ГроссМедиа: РОСБУХ, 2008. – 32 с.
Энциклопедия финансового риск-менеджмента. / А. А. Лобанова, А. В. Чугунова Альпина Бизнес Букс, Альпина Паблишерз, 2009 г.- 335 с.
Банки и небанковские кредитные организации и их операции: Учебник. – 2-е изд., перераб. и доп. / Под ред. Е.Ф. Жукова. – М.: Вузовский учебник, 2009. – 231 с.
Энциклопедия финансового риск-менеджмента. / А. А. Лобанова, А. В. Чугунова Альпина Бизнес Букс, Альпина Паблишерз, 2009 г.- 336 с.
Банки и небанковские кредитные организации и их операции: Учебник. – 2-е изд., перераб. и доп. / Под ред. Е.Ф. Жукова. – М.: Вузовский учебник, 2009. – 235 с.












3